【例題】在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任的是(　)，其負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批。

　　A.監(jiān)事會(huì)

　　B.高級(jí)管理層

　　C.股東大會(huì)

　　D.董事會(huì)

　　『正確答案』D

　　『答案解析』理解類。本題考查風(fēng)險(xiǎn)治理。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

　　【例題】(　)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

　　A.監(jiān)事會(huì)

　　B.高級(jí)管理層

　　C.董事會(huì)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)治理。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，所以C項(xiàng)正確。

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　　【例題】公司董事會(huì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列(　)方面。

　　A.董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)

　　B.商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任

　　C.商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任

　　D.董事會(huì)對(duì)銀行負(fù)有整體責(zé)任

　　E.董事會(huì)負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查董事會(huì)的職責(zé)。高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，所以E錯(cuò)誤。

　　【例題】(　)應(yīng)按照董事會(huì)的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的向董事會(huì)報(bào)告關(guān)于本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況等情況。

　　A.監(jiān)事會(huì)

　　B.高級(jí)管理層

　　C.股東大會(huì)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查高級(jí)管理層的主要職責(zé)。高級(jí)管理層人員應(yīng)當(dāng)按照董事會(huì)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。

　　【例題】下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說(shuō)法，不正確的是(　)。

　　A.國(guó)際先進(jìn)銀行的通行做法是風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有獨(dú)立性

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門在高管層的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告

　　D.承擔(dān)了解銀行股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)的職責(zé)

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)的理解。各事業(yè)部的風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)事業(yè)部范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。各事業(yè)部的風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)對(duì)總部首席風(fēng)險(xiǎn)官和事業(yè)部負(fù)責(zé)人雙線報(bào)告，并對(duì)總部首席風(fēng)險(xiǎn)官直接負(fù)責(zé)，接受首席風(fēng)險(xiǎn)官的垂直管理，從而保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作貫穿在各個(gè)事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中并保持獨(dú)立性。

　　【例題】下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”，說(shuō)法正確的有(　)。

　　A.第一道防線——業(yè)務(wù)條線部門

　　B.第二道防線——風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門

　　C.第三道防線——內(nèi)部審計(jì)

　　D.三道防線體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的全員性、全面性、獨(dú)立性、專業(yè)性和垂直性

　　E.三道防線是我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門首先提出的

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查對(duì)三道防線的理解。巴塞爾委員會(huì)2015年發(fā)布的《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的作用，指出風(fēng)險(xiǎn)治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰地職責(zé)描述。

　　【例題】(　)是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)總量。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)政策

　　B.風(fēng)險(xiǎn)偏好

　　C.限額管理

　　D.風(fēng)險(xiǎn)偏好維度

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的含義。風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)總量。

　　【例題】(　)是金融機(jī)構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險(xiǎn)總體水平和風(fēng)險(xiǎn)類型的書(shū)面說(shuō)明。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略

　　B.風(fēng)險(xiǎn)偏好

　　C.風(fēng)險(xiǎn)偏好表

　　D.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明的概念。風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明是金融機(jī)構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險(xiǎn)總體水平和風(fēng)險(xiǎn)類型的書(shū)面說(shuō)明。

　　【例題】國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行一般通過(guò)(　)來(lái)闡明能夠接受的定量風(fēng)險(xiǎn)水平和定性的描述。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

　　B.風(fēng)險(xiǎn)偏好

　　C.風(fēng)險(xiǎn)偏好表

　　D.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行一般通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)偏好表來(lái)闡明能夠接受的定量風(fēng)險(xiǎn)水平和定性的描述。

　　【例題】風(fēng)險(xiǎn)偏好的維度包括(　)等指標(biāo)。

　　A.資本類

　　B.收益類

　　C.負(fù)債類

　　D.特定風(fēng)險(xiǎn)類

　　E.偏好類

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的維度。風(fēng)險(xiǎn)偏好的維度包括資本類、收益類、特定風(fēng)險(xiǎn)類的指標(biāo)。

　　【例題】下列不屬于資本類指標(biāo)的是(　)。

　　A.每股收益增長(zhǎng)率

　　B.杠桿率

　　C.核心一級(jí)資本充足率

　　D.一級(jí)資本充足率

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的指標(biāo)。資本類指標(biāo)反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的資本水平，主要有：一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率、杠桿率等。

　　【例題】風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)(　)。

　　A.客觀性

　　B.重要性

　　C.全面性

　　D.穩(wěn)定性

　　E.合規(guī)性

　　『正確答案』BC

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)全面性和重要性。全面性是指指標(biāo)設(shè)置要反映銀行主要利益相關(guān)者的期望，并覆蓋銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。重要性是指風(fēng)險(xiǎn)偏好重在明確需長(zhǎng)期堅(jiān)持的重要目標(biāo)、方向，重點(diǎn)突出核心指標(biāo)、關(guān)鍵指標(biāo)。

　　【例題】風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)值的確定要體現(xiàn)(　)。

　　A.客觀性

　　B.重要性

　　C.全面性

　　D.穩(wěn)定性

　　E.合規(guī)性

　　『正確答案』DE

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)值的確定要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。穩(wěn)定性原則，風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)是銀行經(jīng)營(yíng)管理中的關(guān)鍵核心指標(biāo)，指標(biāo)值不宜頻繁調(diào)整，以保證銀行業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展。合規(guī)性原則，風(fēng)險(xiǎn)偏好至少不能突破監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，銀行可以根據(jù)實(shí)際情況將監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)作為目標(biāo)值的下限或上限。

　　【例題】風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程要注意的是(　)。

　　A.充分考慮利益相關(guān)者的期望，權(quán)衡各利益相關(guān)者的期望，實(shí)質(zhì)上是收益性與安全性的平衡

　　B.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

　　C.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

　　D.持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告

　　E.“戰(zhàn)略決定偏好，偏好約束戰(zhàn)略”

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中需要注意的問(wèn)題。一是充分考慮利益相關(guān)者的期望，二是將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合，三是向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)，四是持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告。

　　【例題】(　)是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)文化

　　B.風(fēng)險(xiǎn)理念

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理

　　D.風(fēng)險(xiǎn)治理

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)文化。風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化。

　　【例題】關(guān)于薪酬機(jī)制，說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)的原則”

　　B.薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)”的原則

　　C.薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致

　　D.商業(yè)銀行制定績(jī)效薪酬提前預(yù)扣、扣回規(guī)定

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查對(duì)薪酬機(jī)制的理解。銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。

　　【判斷】限額管理是最常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制的手段。(　)

　　『正確答案』錯(cuò)

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)限額管理。限額管理是最常用的風(fēng)險(xiǎn)事前控制的手段。