第61題

　　某銀行2006年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為( )。

　　A.12.5%

　　B.15.0%

　　C.17.1%

　　D.11.3%

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。

　　第62題

　　下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是( )。

　　A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構(gòu)成

　　B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

　　C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

　　D.市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用.推動銀行業(yè)金融機構(gòu)持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。

　　第63題

　　Credit Metrics模型認為債務(wù)人的信用風險狀況用債務(wù)人的什么表示?( )

　　A.信用等級

　　B.資產(chǎn)規(guī)模

　　C.盈利水平

　　D.還款意愿

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]Credit Metrics模型的基礎(chǔ)就是債務(wù)人的信用等級。

　　第64題

　　某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為( )。

　　A.3.00%

　　B.3.11%

　　C.3.33%

　　D.3.58%

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。

　　第65題

　　下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是( )。

　　A 減少在不熟悉市場的交易

　　B 強化交易員限額交易制度

　　C 購買未授權(quán)交易保險

　　D 為操作風險分配資本金

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]風險緩釋的方案包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包。

　　第66題

　　商業(yè)銀行的核心競爭力是( )。

　　A 吸存放貸

　　B 支付中介

　　C 貨幣創(chuàng)造

　　D 風險管理

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]常識，考生要熟悉。

　　第67題

　　絕對信用價差是指( )。

　　A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

　　B.債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額

　　C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

　　D.以上都不對

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]考查絕對信用的定義。

　　第68題

　　假設(shè)外匯交易部門年收益/損失如下，則該交易部門的經(jīng)濟增加值(EVA)為( )萬元。 稅后凈利潤經(jīng)濟資本乘數(shù)VAR(250，99%)資本預(yù)期收益率

　　萬元12.51000萬元20%

　　A.1000

　　B.500

　　C.-500

　　D.-1 000

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率。

　　第69題

　　以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是( )。

　　(1) 建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”

　　(2) SPV負責向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶

　　(3) SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶

　　(4) SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)

　　(5) 采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級

　　(6) 評級機構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級

　　(7) SPV向投資者出售抵押貸款證券

　　A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)

　　B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)

　　C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)

　　D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]考生可以按照邏輯常識對比分析出結(jié)果。

　　第70題

　　某公司2006年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為( )天。

　　A.19.8

　　B.18.0

　　C.16.0

　　D.225

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]。

　　第71題

　　有A、B、C三種投資產(chǎn)品，其收益的相關(guān)系數(shù)如下： ABC

　　A1

　　B0.11

　　C0.8-0.81

　　若必須選擇兩個產(chǎn)品構(gòu)建組合，則下列說法正確的是( )。

　　A.B、C組合是風險最佳對沖組合

　　B.A、C組合風險最小

　　C.A、B組合風險最小

　　D.A、C組合風險最分散

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]BC是負相關(guān)的，因此可以構(gòu)建對沖組合。AC組合的風險最大，因為它們的相關(guān)性很高。BC組合的風險最小，最分散。

　　第72題

　　ZETA信用風險分析模型中用采衡量流動性的指標是( )。

　　A.流動資產(chǎn)/總資產(chǎn)

　　B.流動資產(chǎn)/流動負債

　　C.(流動資產(chǎn)-流動負債)/總資產(chǎn)

　　D.流動負債/總資產(chǎn)

　　【正確答案】：B

　　[答案解析](流動資產(chǎn)-流動負債)/總資產(chǎn)為Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標，注意辨析。

　　第73題

　　在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合( )。

　　A.在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

　　B.在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元、

　　C.在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

　　D.在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]風險價值是潛在的最大損失。

　　第74題

　　下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的是( )。

　　A 當市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降

　　B 當市場利率上升時，銀行負債價值上升

　　C 資產(chǎn)的久期越長;資產(chǎn)的利率風險越大

　　D 負債的久期越長，負債的利率風險越大

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]當市場利率上升時，銀行負債價值下降。

　　第75題

　　以下關(guān)于商業(yè)銀行風險的論述，正確的是( )。

　　A 商業(yè)銀行的操作風險往往小于市場風險，因此商業(yè)銀行應(yīng)該更關(guān)注市場風險管理

　　B 商業(yè)銀行的操作風險也可能帶來巨虧，因此應(yīng)當比市場風險更加充分重視

　　C 商業(yè)銀行的各種類型的風險都可能帶來巨大損失，都應(yīng)當加以重視

　　D 以上都不對

　　【正確答案】：C

　　第76題

　　關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是( )。

　　A 商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包

　　B 通過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風險承擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接的責任

　　C 雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)仍然承擔責任

　　D 過多的外包業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生額外的操作風險或其他隱患

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔責任。

　　第77題

　　下列關(guān)于風險的說法，正確的是( )。

　　A 對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源

　　B 信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

　　C 對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計

　　D 從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]A項中應(yīng)為貸款而不是存款。B項中信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。

　　第78題

　　下列關(guān)于貸款遷徙率指標計算的說法，不正確的是( )。

　　A 正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%

　　B 期初關(guān)注類貸款期間減少金額是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

　　C 次級類貸款遷徙率：期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100%

　　D 期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。

　　第79題

　　用VAR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于( )。

　　A 2

　　B 3

　　C 4

　　D 5

　　【正確答案】：B

　　第80題

　　商業(yè)銀行劃分了銀行賬戶和交易賬戶之后，以下說法不正確的是( )。

　　A 有助于銀行加強自身的風險管理

　　B 商業(yè)銀行自營交易的盈虧將由暗變明

　　C 交易人員可以廣泛進秘“尋利性交易”

　　D 交易員基本不可能再利用銀行賬戶，將交易類證券轉(zhuǎn)到投資類證券以隱瞞交易損失