參考解析：AB兩項(xiàng)都屬于“所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)”科目;D項(xiàng)屬于“所有者投入和減少的資本”科目。

　　13.下列關(guān)于收益率曲線特點(diǎn)的描述，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.短期收益率一般比長(zhǎng)期收益率更富有變化性

　　B.收益率曲線一般向上傾斜

　　C.當(dāng)利率整體水平較高時(shí)，收益率曲線會(huì)呈現(xiàn)向下傾斜的形狀

　　D.短期債券傾向于比長(zhǎng)期的有相同質(zhì)量的債券提供更高的收益率

　　參考答案：D

　　14.老張是下崗工人，兒子正在上大學(xué)，且上有父母需要贍養(yǎng)，收入來(lái)源是妻子的工資收入2000元。他今年購(gòu)買了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，由于保險(xiǎn)金額較高，且期限較長(zhǎng)，其需支付的保險(xiǎn)費(fèi)高達(dá)每月1000元。老張的保險(xiǎn)規(guī)劃主要違背了(　　)。

　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)原則

　　B.量力而行原則

　　C.適應(yīng)性原則

　　D.合理避稅原則

　　參考答案：B

　　15.套利定價(jià)模型中的假設(shè)條件比資本資產(chǎn)定價(jià)模型中的假設(shè)條件(　　)。

　　A.多

　　B.少

　　C.相同

　　D.不可比

　　參考答案：B

　　1.一般而言，客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征是進(jìn)行理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)要考慮的重要因素之一，主要由(　　)等構(gòu)成。

　�、� 風(fēng)險(xiǎn)偏好Ⅱ 風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度

　　Ⅲ 個(gè)人性格Ⅳ 實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征由以下三個(gè)方面構(gòu)成：①風(fēng)險(xiǎn)偏好，反映客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度;②風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度，反映客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基本度量;③實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力，反映風(fēng)險(xiǎn)客觀上對(duì)客戶的影響程度。

　　2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍包括(　　)。

　�、� 全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ 全部的商品風(fēng)險(xiǎn)

　　Ⅲ 交易賬戶中的股票風(fēng)險(xiǎn)Ⅳ 交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　3.在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式包括(　　)。

　�、� 短期定期存款Ⅱ 活期存款Ⅲ 貨幣市場(chǎng)基金Ⅳ 利用貸款額度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　4.假設(shè)檢驗(yàn)的基本思想是(　　)。

　　Ⅰ 先對(duì)總體的參數(shù)或分布函數(shù)的表達(dá)式做出某種假設(shè)，然后找出一個(gè)在假設(shè)成立條件下出現(xiàn)可能性甚小的(條件)小概率事件

　　Ⅱ 如果試驗(yàn)或抽樣的結(jié)果使該小概率事件出現(xiàn)了，這與小概率原理相違背，表明原來(lái)的假設(shè)有問(wèn)題，應(yīng)予以否定，即拒絕這個(gè)假設(shè)

　�、� 若該小概率事件在一次試驗(yàn)或抽樣中并未出現(xiàn)，就沒(méi)有理由否定這個(gè)假設(shè)，表明試驗(yàn)或抽樣結(jié)果支持這個(gè)假設(shè)，這時(shí)稱假設(shè)和實(shí)驗(yàn)結(jié)果是相容的，或者說(shuō)可以接受原來(lái)的假設(shè)

　　Ⅳ 如果試驗(yàn)或抽樣的結(jié)果使該小概率事件出現(xiàn)了，則不能否認(rèn)這個(gè)假設(shè)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　5.某3年期債券麥考利久期為2.3年，債券目前價(jià)格為105.00元，市場(chǎng)利率為9%。假設(shè)市場(chǎng)利率突然上升1%，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格(　　)。

　�、� 下降2.11%Ⅱ 下降2.50%Ⅲ 下降2.22元Ⅳ 下降2.625元

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　6.β系數(shù)的應(yīng)用主要有以下(　　)等方面。

　　Ⅰ 證券的選擇Ⅱ 風(fēng)險(xiǎn)控制

　�、� 確定債券的久期和凸性Ⅳ 投資組合績(jī)效評(píng)價(jià)

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　7.設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)應(yīng)綜合考慮的因素包括(　　)。

　�、� 自身業(yè)務(wù)性質(zhì)，規(guī)模和復(fù)雜程度Ⅱ 內(nèi)部控制水平

　　Ⅲ 壓力測(cè)試結(jié)果Ⅳ 能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　8.下列關(guān)于有效市場(chǎng)理論的表述，正確的有(　　)。

　　Ⅰ 如果有效市場(chǎng)理論成立，則應(yīng)采取積極的投資管理策略，從相關(guān)信息中獲利

　�、� 有效市場(chǎng)理論認(rèn)為，證券在任一時(shí)點(diǎn)的價(jià)格均對(duì)所有相關(guān)信息做出了反應(yīng)，而新信息是不可預(yù)測(cè)的，因此，股票價(jià)格的變化也就不可預(yù)測(cè)

　�、� 如果有效市場(chǎng)理論成立，則應(yīng)采取消極的投資管理策略，積極的投資管理策略只是浪費(fèi)時(shí)間和精力

　�、� 有效市場(chǎng)理論認(rèn)為，證券在任一時(shí)點(diǎn)的價(jià)格均對(duì)所有相關(guān)信息做出了反應(yīng)，因此，股票價(jià)格的變化也可以預(yù)測(cè)

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：有效市場(chǎng)假設(shè)理論認(rèn)為，證券在任一時(shí)點(diǎn)的價(jià)格均對(duì)所有相關(guān)信息作出了反應(yīng)。股票價(jià)格的任何變化只會(huì)由新信息引起，由于新信息是不可預(yù)測(cè)的，因此股票價(jià)格的變化也就是隨機(jī)變動(dòng)的。如果認(rèn)為市場(chǎng)是有效的，那么就沒(méi)有必要浪費(fèi)時(shí)間和精力進(jìn)行積極的投資管理，而應(yīng)采取消極的投資管理策略。

　　9.可能會(huì)降低企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率的公司行為有(　　)。

　�、� 公司配股行為Ⅱ 公司增發(fā)新股行為

　　Ⅲ 公司發(fā)行債券行為Ⅳ 公司向銀行貸款行為

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ