第三章 客戶分析

　　單項(xiàng)選擇題

　　1.家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目不包括下列哪個(gè)會(huì)計(jì)科目?(　　)

　　A.房產(chǎn)

　　B.貨幣市場(chǎng)基金

　　C.活期存款

　　D.短期國(guó)庫(kù)券

　　答案：A

　　解析：流動(dòng)資產(chǎn)是相對(duì)于固定資產(chǎn)來(lái)說(shuō)的，能很快變現(xiàn)。貨幣市場(chǎng)基金、活期存款和短期國(guó)庫(kù)券變現(xiàn)比較容易，屬于流動(dòng)資產(chǎn)。房產(chǎn)的變現(xiàn)能力很差，不屬于流動(dòng)資產(chǎn)。

　　2.在考慮客戶的財(cái)務(wù)狀況時(shí)，下列財(cái)務(wù)行為不影響其凈資產(chǎn)的是(　　)。

　　A.工資水平提高

　　B.年終獎(jiǎng)金增加

　　C.自費(fèi)出國(guó)旅游

　　D.分期貸款買(mǎi)房

　　答案：D

　　解析：凈資產(chǎn)=資產(chǎn)-負(fù)債。工資水平提高和年終獎(jiǎng)增加影響了凈資產(chǎn)，自費(fèi)出國(guó)旅游增加了負(fù)債。分期貸款增加了負(fù)債，買(mǎi)房增加了資產(chǎn)。因此，分期貸款買(mǎi)房不影響凈資產(chǎn)。

　　3.現(xiàn)金流量表中，下列(　　)項(xiàng)目可以不列入表內(nèi)。

　　A.資本利得

　　B.工資收入

　　C.股票市值

　　D.保單分紅所得

　　答案：C

　　解析：現(xiàn)金流量表用來(lái)說(shuō)明在過(guò)去一段時(shí)期內(nèi)個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況。現(xiàn)金流量表只記錄涉及實(shí)際現(xiàn)金流入和流出的交易。那些額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的累積以及股權(quán)投資的資本利得也應(yīng)列入現(xiàn)金流量表。

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　　4.關(guān)于現(xiàn)金流量表分析作用，下列表述錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.說(shuō)明客戶現(xiàn)金流入流出的原因

　　B.反映客戶償債能力

　　C.反映客戶資產(chǎn)的流動(dòng)性水平

　　D.反映理財(cái)活動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響

　　答案：B

　　解析：B項(xiàng)，能夠反映客戶償債能力的是資產(chǎn)負(fù)債表。

　　5.為了制定合理的現(xiàn)金預(yù)算，需預(yù)測(cè)客戶的收入，若客戶是一位市場(chǎng)銷(xiāo)售人員，在這一過(guò)程中，主要應(yīng)該估計(jì)(　　)。

　　A.客戶收入最低時(shí)的狀況和最高時(shí)的狀況

　　B.客戶收入過(guò)去的平均狀況和最高時(shí)的狀況

　　C.以客戶過(guò)去的平均收入為基準(zhǔn)，做最好與最壞狀況下的分析

　　D.客戶收入最低時(shí)的狀況和過(guò)去平均狀況

　　答案：C

　　解析：在預(yù)測(cè)年度收入時(shí)，收入穩(wěn)定的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員或在大企業(yè)工作的工薪階層，可以較準(zhǔn)確地預(yù)估年度收入;收人淡旺季差異大的市場(chǎng)銷(xiāo)售人員或自由職業(yè)者，就要以過(guò)去的平均收入為基準(zhǔn)，做最好與最壞狀況下的分析。

　　6.在預(yù)測(cè)客戶的未來(lái)支出時(shí)，不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是(　　)。

　　A.了解客戶滿足基本生活支出和期望實(shí)現(xiàn)的支出水平

　　B.考慮通貨膨脹的影響

　　C.必須參考當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的平均水平

　　D.預(yù)測(cè)支出的根本目的是為了提高生活質(zhì)量

　　答案：D

　　解析：D項(xiàng)，對(duì)客戶的支出進(jìn)行預(yù)測(cè)的根本目的是對(duì)客戶未來(lái)的現(xiàn)金流量表進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析。

　　7.王麗女士總是擔(dān)心財(cái)富不夠用，認(rèn)為開(kāi)源重于節(jié)流，量出為入，平時(shí)致力于財(cái)富的積累，有賺錢(qián)機(jī)會(huì)就要去投資。對(duì)于該客戶的財(cái)富態(tài)度，不應(yīng)該采取的策略為(　　)。

　　A.慎選投資標(biāo)的，分散風(fēng)險(xiǎn)

　　B.評(píng)估開(kāi)源渠道，提供建議

　　C.分析支出及儲(chǔ)蓄目標(biāo)，制定收入預(yù)算

　　D.根據(jù)收入及儲(chǔ)蓄目標(biāo)，制定支出預(yù)算

　　答案：D

　　解析：按照不同的財(cái)富觀，有人將客戶分為儲(chǔ)藏者、積累者、修道士、揮霍者和逃避者五類(lèi)。積累者表現(xiàn)出來(lái)的特征是：擔(dān)心財(cái)富不夠用，致力于積累財(cái)富;量出為人，開(kāi)源重于節(jié)流;有賺錢(qián)機(jī)會(huì)時(shí)不排斥借錢(qián)滾錢(qián)。根據(jù)題干中的描述，王麗女士的財(cái)富觀屬于積累者，ABC三項(xiàng)均是積累者應(yīng)采取的策略，D項(xiàng)是儲(chǔ)藏者采取的策略。

　　8.按照不同的財(cái)富觀對(duì)客戶進(jìn)行分類(lèi)，下列哪項(xiàng)屬于對(duì)揮霍者的描述?(　　)

　　A.量入為出，買(mǎi)東西會(huì)精打細(xì)算;從不向人借錢(qián)，也不用循環(huán)信用;有儲(chǔ)蓄習(xí)慣，仔細(xì)分析投資方案

　　B.嫌銅臭，不讓金錢(qián)左右人生;命運(yùn)論者，不擔(dān)心財(cái)務(wù)保障;缺乏規(guī)劃概念，不量出不量入

　　C.喜歡花錢(qián)的感覺(jué)，花的比賺的多;常常借錢(qián)或用信用卡循環(huán)額度;透支未來(lái)，沖動(dòng)型消費(fèi)者

　　D.討厭處理錢(qián)的事也不求助專(zhuān)家;不借錢(qián)不用信用卡，理財(cái)單純化;除存款外不做其他投資，煩惱少

　　答案：C

　　解析：A項(xiàng)描述的是儲(chǔ)藏者的特征;B項(xiàng)描述的是修道士的特征;D項(xiàng)描述的是逃避者的特征。

　　9.在很多年前，陳先生因?yàn)橥顿Y股票遭受損失，再也不愿意投資股票，由于擔(dān)心會(huì)遭受損失，對(duì)于小王推薦的一些非保本收益理財(cái)產(chǎn)品也不大感興趣。請(qǐng)問(wèn)陳先生對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度為(　　)。

　　A.無(wú)法判斷

　　B.風(fēng)險(xiǎn)中立型

　　C.風(fēng)險(xiǎn)厭惡型

　　D.風(fēng)險(xiǎn)偏好型

　　答案：C

　　解析：按照客戶對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度把客戶劃分為風(fēng)險(xiǎn)厭惡型、風(fēng)險(xiǎn)偏好型及風(fēng)險(xiǎn)中立型三類(lèi)。其中，風(fēng)險(xiǎn)厭惡型投資者對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度消極，不愿為增加收益而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，非常注重資金安全，極力回避風(fēng)險(xiǎn);投資工具以安全性高的儲(chǔ)蓄、國(guó)債、保險(xiǎn)等為主。

　　10.以下符合對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好型客戶理財(cái)規(guī)劃描述的

　　是(　　)。

　　A.投資工具以安全性高的儲(chǔ)蓄、國(guó)債、保險(xiǎn)等為主

　　B.投資應(yīng)遵循組合設(shè)計(jì)、設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)止損點(diǎn)，防止投資失敗影響家庭整體財(cái)務(wù)狀況