�、�.證券公司不得向其實際控制的子公司借入或發(fā)行次級債

　　Ⅲ.證券公司風險控制指標不符合規(guī)定標準或償還次級債務后將導致控制指標不符合規(guī)定標準的，不得償還到期次級債券本息

　　Ⅳ.證券公司提前償還長期次級債務后1年之內不得再次借入新的長期次級債務，1年之后新借入的次級債務應先按原提前償還的長期次級債務剩余到期期限對應的比例計入凈資本，在提前償還的次級債務合同期限屆滿后，再按規(guī)定比例計入凈資本

　　A.I、Ⅱ、IV B. I、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、Ⅲ D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】Ⅳ項，證券公司提前償還長期次級債務后1年之內再次借入新的長期次級債務的，新借入的次級債務應先按照提前償還的長期次級債務剩余到期期限對應的比例計入凈資本，在提前償還的次級債務合同期限屆滿后，再按規(guī)定比例計入凈資本。

　　40.在企業(yè)債券再度發(fā)展期階段，我國企業(yè)債券發(fā)行出現的明顯變化有(　　)。

　　I.在發(fā)行主體上，突破了大型國有企業(yè)的限制

　　Ⅱ.在發(fā)債募集資金的用途上，改變了以往僅用于基礎設施建設或技改項目，開始用于替代發(fā)行主體的銀團貸款

　　Ⅲ.在債券發(fā)行方式上，將符合國際慣例的路演詢價方式引入企業(yè)債券一級市場

　�、�.在期限結構上，推出了我國超長期、固定利率企業(yè)債券

　　A.I、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ、IV

　　C.Ⅲ、IV D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】除I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項外，在企業(yè)債券再度發(fā)展期階段，我國企業(yè)債券發(fā)行出現的明顯變化還有：①在投資者結構上，機構投資者逐漸成為企業(yè)債券的主要投資者;②在利率確定上，彈性越來越大;③我國企業(yè)債券的品種不斷豐富。

　　41.政策性銀行發(fā)行金融債券應向中國人民銀行報送(　　)。

　　I.金融債券發(fā)行申請報告

　�、�.發(fā)行人近3年經審計的財務報告及審計報告

　�、�.金融債券發(fā)行辦法

　�、�.承銷團協(xié)議

　　A.I、Ⅱ、IV B. I、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】除I、Ⅱ、Ⅲ三項外，政策性銀行發(fā)行金融債券還應向中國人民銀行報送下列文件：①承銷協(xié)議;②金融債券發(fā)行登記表;③中國人民銀行要求的其他文件。

　　42.下列關于國債銷售價格的說法中正確的是(　　)。

　　I.在傳統(tǒng)的行政分配和承購包銷的方式下，國債按規(guī)定以面值出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題

　�、�.在現行多種價格的公開招標方式下，每個承銷商的中標價格與財政部按市場情況和投標情況確定的發(fā)售價格是有差異的

　　Ⅲ.目前，財政部要求國債承銷商以發(fā)售價格分銷國債

　�、�.目前，財政部允許承銷商在發(fā)行期內自定銷售價格，隨行就市發(fā)行

　　A.I、Ⅱ、IV B.I、Ⅱ、 Ⅲ

　　C.Ⅱ 、Ⅲ、IV D.I、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】Ⅲ項，若按發(fā)售價格向投資者銷售國債，承銷商可能虧損，因此財政部允許承銷商在發(fā)行期內自定銷售價格，隨行就市發(fā)行。

　　43.下列各種債券中，企業(yè)可發(fā)行(　　)。

　　I.無擔保信用債券

　�、�.資產抵押債券

　　Ⅲ.第三方非連帶責任保證擔保債券

　�、�.第三方連帶責任保證擔保債券

　　A.I、Ⅱ、IV B.I、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅱ 、III、IV

　　【答案】A

　　【解析】企業(yè)可以發(fā)行無擔保信用債券、資產抵押債券、第三方擔保債券。其中，保證是連帶責任保證，保證人應當具有代為清償債務的能力。

　　44.根據《非金融企業(yè)債務融資工具信用評級業(yè)務自律指引》的規(guī)定，下列說法正確的是(　　)。

　　I.評級結果有效期內發(fā)生可能影響受評對象償債能力的重大事項時，信用評級機構應及時啟動不定期跟蹤評級程序，發(fā)布不定期跟蹤評級結果和報告

　�、�.信用評級機構在終止跟蹤評級時，應公布最近一次的評級結果及其有效期，說明此項信用評級此后不再更新

　　Ⅲ.信用評級機構應完整保存評級業(yè)務開展過程中的資料、文檔、記錄和報告等業(yè)務信息

　�、�.業(yè)務檔案的保存期限應不低于10年，且不低于債務融資工具存續(xù)期滿后3年

　　A.Ⅲ、IV B.I、Ⅱ C.Ⅱ 、IV D.I、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】D

　　【解析】Ⅳ項，根據《非金融企業(yè)債務融資工具信用評級業(yè)務自律指引》第二十九條的規(guī)定，業(yè)務檔案的保存期限應不低于10年，且不低于債務融資工具存續(xù)期滿或受評主體違約后5年。

　　45.下列屬于1981年后我國發(fā)行的普通國債品種的是(　　)。

　　I.記賬式國債

　�、�.憑證式國債

　�、�.儲蓄國債(電子式)

　�、�.無記名國債

　　A.I、Ⅱ、III

　　B.I、Ⅲ、IV

　　C.II、IV

　　D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】1981年后我國發(fā)行的普通國債品種有：①普通國債，目前我國發(fā)行的普通國債有記賬式國債、憑證式國債和儲蓄國債(電子式);②其他類型國債，主要有國家重點建設債券、國家建設債券、財政債券、特種債券、保值債券、基本建設債券等。

　　46.企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券應具備的條件有(　　)。

　　I.財務公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%