一、選擇題(共50題，每題1分，共50分。以下備選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分)

　　1、證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設立(　　)的方式。

　　A.信貸

　　B.儲蓄

　　C.股票

　　D.信托

　　參考答案：D

　　參考解析： 證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設立信托的方式。保證金中的證券應當記入轉融通擔保證券賬戶，保證金中的資金應當記入轉融通擔保資金賬戶。

　　2、我國通常把金融機構發(fā)行的債券定義為(　　)。

　　A.公司證券

　　B.金融債券

　　C.公司股票

　　D.公司基金

　　參考答案：B

　　參考解析：歐美等西方國家能夠發(fā)行證券的金融機構一般都是股價公司，所以將金融機構發(fā)行的證券歸入了公司證券。而我國和日本則把金融機構發(fā)行的債券定義為金融債券，從而突出了金融機構作為證券市場發(fā)行主體的地位，但股份制的金融機構發(fā)行的股票并沒有定義為金融證券，而是歸類于一般的公司股票。

　　3、股東需要為下列中的(　　)支付所得稅。

　　A.增發(fā)新股

　　B.現(xiàn)金股利

　　C.股票合并

　　D.股份回購

　　參考答案：B

　　參考解析： 派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當期應付利潤的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應支付所得稅。

　　4、下列關于國際債券的說法中，正確的是(　　)。

　　A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機構承銷

　　B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多

　　C.歐洲債券和外國債券在發(fā)行納稅方面不存在差異

　　D.外國債券由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行，在一個國家或幾個國家同時承銷

　　參考答案：B

　　參考解析： 外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷，故A、D項錯誤。在發(fā)行納稅方面，外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅，故C項錯誤。

　　5、可交換債券與可轉換債券的相同之處是(　　)。

　　A.發(fā)行主體和償債主體

　　B.適用的法規(guī)

　　C.發(fā)行要素相似

　　D.所換股份的來源

　　參考答案：C

　　參考解析： 可交換債券與可轉換債券的相同之處是發(fā)行要素相似，也包括票面利率、期限、換股價格和換股比率、換股期限等。

　　6、證券公司申請融資融券業(yè)務資格，其客戶資產必須安全、完整，客戶交易結算資金實行(　　)。

　　A.集中管理

　　B.第三方存管

　　C.有效控制

　　D.統(tǒng)一存管

　　參考答案：B

　　參考解析： 證券公司申請融資融券業(yè)務資格，應當具備的條件之一是：客戶資產安全、完整，客戶交易結算資金第三方存管有效實施，客戶資料完整真實。

　　7、預先披露的招股說明書申報稿不能含有(　　)內容。

　　A.價格信息

　　B.發(fā)行人基本情況

　　C.經營情況

　　D.公司治理結構

　　參考答案：A

　　參考解析： 發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會受理申請文件后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應當將招股說明書申報稿在中國證監(jiān)會網站預先披露。預先披露的招股說明書申報稿不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價格信息，發(fā)行人不得據此發(fā)行股票。

　　8、金融市場被稱為國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”，這體現(xiàn)的金融市場的功能是(　　)。

　　A.調節(jié)功能

　　B.配置功能

　　C.聚斂功

　　D.反映功能

　　參考答案：D

　　參考解析： 金融市場歷來被稱為國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”，是公認的國民經濟信號系統(tǒng)。這實際上就是金融市場反映功能的寫照。

　　9、我國的(　　)是指商業(yè)銀行為補充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內不可贖回的債券。

　　A.商業(yè)銀行次級債券

　　B.混合資本債券

　　C.金融債券

　　D.銀行股票

　　參考答案：B

　　參考解析： 我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內不可贖回的債券。

　　10、由證券交易所組織的，有固定的交易場所和交易活動時間的集中交易市場指的是(　　)。

　　A.場內交易市場

　　B.柜臺交易市場

　　C.場外交易市場

　　D.店頭交易市場

　　參考答案：A

　　參考解析： 場內市場又稱證券交易所市場或集中交易市場，是指由證券交易所組織的集中交易市場，有固定的交易場所和交易活動時間，在多數(shù)國家它還是全國唯一的證券交易場所，因此是全國最重要、最集中的證券交易市場。

　　試題來源：2019年證券從業(yè)資格資格考試題庫，全真模擬機考系統(tǒng) 搶做考試原題，直擊考點!

　　加入考試網證券從業(yè)資格考試交流群：695634736，專業(yè)老師1V1答疑，為你量身定制通關計劃，還能和考友一起學習交流!

　　11、.下列關于公開發(fā)行企業(yè)債券必備條件的說法中，錯誤的是(　　)。

　　A.股份有限公司的凈資產不低于人民幣1億元

　　B.所籌資金用途符合國家產業(yè)政策

　　C.最近3年平均可分配凈利潤足以支付債券1年的利息

　　D.最近3年沒有重大違法違規(guī)行為

　　參考答案：A

　　參考解析： 根據《人民共和國證券法》第十六條和2008年1月2日發(fā)布的國家發(fā)展和改革委員會《關于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準程序有關事項的通知(發(fā)改財金(20081號)》規(guī)定，公開發(fā)行企業(yè)債券，股份有限公司的凈資產額不得低于人民幣3000萬元，有限責任公司和其他類型企業(yè)的凈資產額不得低于人民幣6000萬元。

　　12、我國證券公司的設立實行(　　)。

　　A.報備制

　　B.審批制

　　C.注冊制

　　D.備案制

　　參考答案：B

　　參考解析：我國證券公司的設立實行審批制，由中國證監(jiān)會依法對證券公司的設立申請進行審查，決定是否批準設立，未經中國證監(jiān)會批準，任何單位及個人不得經營證券業(yè)務。

　　13、信托市場的主體是(　　)。

　　A.信托投資活動

　　B.信托產品

　　C.信托當事人

　　D.信托關系人

　　參考答案：C

　　參考解析： 信托市場的主體即信托當事人。

　　14、由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無紙化，所以發(fā)行效率高、成本低且(　　)。

　　A.流動性高

　　B.交易安全

　　C.靈活性高

　　D.收益性高

　　參考答案：B

　　參考解析： 記賬式國債可以記名、掛失，安全性較高，同時由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無紙化，所以發(fā)行時間短、發(fā)行效率高、交易手續(xù)簡便、成本低、交易安全。

　　15、一般來講，政府債券與公司債券相比，(　　)。

　　A.公司債券風險大，收益低

　　B.公司債券風險小，收益高

　　C.政府債券風險大，收益高

　　D.政府債券風險小，收益穩(wěn)定

　　參考答案：D

　　參考解析： 政府債券是政府發(fā)行的債券，由政府承擔還本付息的責任，是國家信用的體現(xiàn)。政府債券的付息由政府保證.其信用度最高，風險最小，對于投資者來說.投資政府債券的收益是比較穩(wěn)定的。《人民共和國個人所得稅法》規(guī)定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應納個人所得稅，但國債和國家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個人所得稅。因此，在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下，如果考慮稅收因素，持有政府債券的投資者可以獲得更多的實際投資收益。

　　16、下列關于封閉式基金和開放式基金的交易價格是否包含交易手續(xù)費的說法中，正確的是(　　)。

　　A.兩者均不包含

　　B.兩者都包含

　　C.前者不包含，后者包含

　　D.前者包含，后者不包含

　　參考答案：D

　　參考解析： 投資者在買賣封閉式基金時，在基金價格之外要支付手續(xù)費;投資者在買賣開放式基金時，則要支付申購費和贖回費。

　　17、目前我國金融市場實行的經營體制是(　　)。

　　A.分業(yè)經營、分業(yè)管理

　　B.分業(yè)經營、混業(yè)管理

　　C.混業(yè)經營、分業(yè)管理

　　D.混業(yè)經營、混業(yè)管理

　　參考答案：A

　　參考解析： 目前我國仍實行“分業(yè)經營、分業(yè)管理”的經營體制，并在此基礎上不斷開展業(yè)務創(chuàng)新。但也要認識到，“混業(yè)經營”是未來的必然選擇，貨幣產生于商品交換的需要，金融活動則是商品生產發(fā)展的必然要求。

　　18、由于金融機構的經營活動的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機時，可能因信用特點而掩蓋金融風險不確定損失的實質。這說明金融風險具有(　　)。

　　A.隱蔽性

　　B.擴散性

　　C.不確定性

　　D.周期性

　　參考答案：A

　　參考解析： 金融風險的隱蔽性指由于金融機構的經營活動的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機時，可能因信用特點而掩蓋金融風險不確定損失的實質。

　　19、(　　)是金融衍生工具產生的最基本原因。

　　A.20世紀80年代以來的金融自由化

　　B.金融機構的利潤驅動

　　C.新技術革命

　　D.避險

　　參考答案：D

　　參考解析： 金融衍生工具產生的最基本原因是避險。20世紀80年代以來的金融自由化進一步推動了金融衍生工具的發(fā)展。金融機構的利潤驅動是金融衍生工具產生和迅速發(fā)展的又一重要原因。新技術革命為金融衍生工具的產生與發(fā)展提供了物質基礎與手段。

　　20、金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的，在中央銀行的存款被稱為(　　)。

　　A.存款準備金

　　B.基礎貨幣

　　C.法定盈余公積

　　D.任意盈余公積金

　　參考答案：A

　　參考解析： 存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。

　　21、證券公司從事資產管理業(yè)務，資產管理業(yè)務人員具有證券業(yè)從業(yè)資格，且無不良行為記錄，其中具有(　　)以上證券自營、資產管理或者證券投資基金管理從業(yè)經歷的人員不少于(　　);公司具有良好的法人治理機構、完備的內部控制和風險管理制度。

　　A.3年3人

　　B.3年5人

　　C.5年5人

　　D.5年10人

　　參考答案：B

　　參考解析：證券公司從事資產管理業(yè)務，應當獲得證券監(jiān)管部門批準的業(yè)務資格;公司凈資本不低于2億元，且各項風險控制指標符合有關監(jiān)管規(guī)定，設立限定性集合資產管理計劃的凈資本限額為3億元，設立非限定性集合資產管理計劃的凈資本限額為5億元;資產管理業(yè)務人員具有證券業(yè)從業(yè)資格，且無不良行為記錄，其中具有3年以上證券自營、資產管理或者證券投資基金管理從業(yè)經歷的人員不少于5人;公司具有良好的法人治理機構、完備的內部控制和風險管理制度。

　　22、(　　)是指依法在人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。

　　A.商業(yè)銀行金融債券

　　B.政策性金融債券

　　C.證券公司債券

　　D.證券公司次級債券

　　參考答案：A

　　參考解析：商業(yè)銀行金融債券是指依法在人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。

　　23、下列不屬于按照交割方式劃分的金融市場有(　　)。

　　A.現(xiàn)貨市場

　　B.期貨市場

　　C.貨幣市場

　　D.期權市場

　　參考答案：C

　　參考解析：按照交割方式的不同，我們可以將金融市場劃分為現(xiàn)貨市場、期貨市場和期權市場。

　　24、對于不同參考利率的互換交易，交易期限的偏好有所不同�；�于FR007的利率互換交易品種期限從(　　)不等。

　　A.1個月到7個月

　　B.3個月到6個月

　　C.6個月到1年

　　D.1年到2年

　　參考答案：A

　　參考解析：對于不同參考利率的互換交易，交易期限的偏好有所不同：基于FR007的利率互換交易品種期限從1個月到7個月不等。

　　25、根據《合格境內機構投資者境外證券投資管理暫行辦法》規(guī)定，基金管理公司申請境內機構投資者資格應當滿足具有5年以上境外證券市場投資管理經驗和相關專業(yè)資質的中級以上的管理人員不少于(　　)名。

　　A.5

　　B.4

　　C.3

　　D.1

　　參考答案：D

　　參考解析：根據《合格境內機構投資者境外證券投資管理暫行辦法》規(guī)定，符合條件的基金管理公司可以申請境內機構投資者資格，開展境外證券投資業(yè)務�；�金管理公司申請境內機構投資者資格應當具備下列條件：具有5年以上境外證券市場投資管理經驗和相關專業(yè)資質的中級以上的管理人員不少于1名。