證券從業(yè)資格考試《金融基礎(chǔ)知識》真題考點總結(jié)，以下均為歷年證券考點

　　考試真題考點，需要重點記憶。

　　1.滬港通的交收方式滬港通是“滬港股票市場交易互聯(lián)互通機制試點”的簡稱，兩地投資者可通過本地市場的交易所參與對方交易所上市的指定股票進行交易。滬港通包括滬股通和港股通兩部分。其中，滬股通是指香港投資者委托香港經(jīng)紀商，經(jīng)由聯(lián)交所設(shè)立的證券交易服務公司，向上交所進行申報，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的上交所上市的股票。港股通是指內(nèi)地投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由上交所設(shè)立的證券交易服務公司，向聯(lián)交所進行申報，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的聯(lián)交所上市的股票�！皽�股通”的股票范圍包括上證 180 指數(shù)成分股、上證 380 指數(shù)成分股、“A+H 股”中的滬股�！案酃赏ā钡墓善狈秶�包括恒生綜合大型股指數(shù)的成分股、恒生綜合中型股指數(shù)的成分股、“A+H 股”中的 H 股。而 ST、﹡ST 股票和退市整理股票，B 股和具有上交所認定的其他特殊情形的股票，不納入滬股通股票。在投資額度管理上，對人民幣跨境投資額度實行總量管理，并設(shè)置每日額度，實行實時監(jiān)控。滬股通總額度 3000 億元人民幣，每日額度 130 億元，相當于滬市日均交易量的15%;港股通總額度 2500 億元，每日額度 105 億元，相當于香港股市日均交易量的 1/5。在準入方面，目前根據(jù)香港證監(jiān)會的要求，參與港股通的境內(nèi)投資者僅限于機構(gòu)投資者以及證券賬戶與資金賬戶余額合計不低于人民幣 50 萬元的個人投資者。這意味著，若是股票賬戶沒有 50 萬元資產(chǎn)，暫時是沒法通過港股通來直接投資港股的。此外，港股通交易以港幣報價，投資者以人民幣交收。港股通交易日和交易時間由上交所證券交易服務公司在指定網(wǎng)站公布。每個港股通交易日的交易時間包括開市前時段和持續(xù)交易時段，具體按聯(lián)交所的規(guī)定執(zhí)行。

　　2.國際結(jié)算銀行

　　國際結(jié)算銀行亦稱國際清算銀行。宗旨是促進各國中央銀行之間的合作，為國際金融運作提供額外負擔外的便昨，并作為國際清算的受賬人或代理人。擴大各國中央銀行之間的合作始彈簧是促進國際金融穩(wěn)定的重要因素之一。

　　3.中央政府債券

　　美國一般將聯(lián)邦政府發(fā)行的短期國庫券視為無風險證券，把短期國庫券利率視為無風險利率。這是因為美國短期國庫券由聯(lián)邦政府發(fā)行，聯(lián)邦政府有征稅權(quán)和貨幣發(fā)行權(quán)，債券的還本付息有可靠保障。

　　4.中國股市的發(fā)展歷程

　　(1)新中國資本市場的萌生(1978-1992)。

　　中國經(jīng)濟體制全面改革啟動后，伴隨股份制經(jīng)濟的發(fā)展，中國資本市場開始萌生。

　　(2)全國性資本市場的形成和初步發(fā)展(1993-1999)。

　　以中國證監(jiān)會的成立為標志，資本市場納入統(tǒng)一監(jiān)管，由區(qū)域性試點推向全國，全國性資本市場開始形成并逐步發(fā)展。

　　(3)資本市場的進一步規(guī)范和發(fā)展(2000-至今)。

　　以《證券法》的實施為標志，中國資本市場的法律地位道德確立，并隨著各項改革措施的推進進一步規(guī)范化。

　　5.國際貨幣基金組織

　　國際貨幣基金組織是根據(jù) 1944 年 7 月在布雷頓森林會議簽訂的《國際貨幣基金協(xié)定》，于 1945 年 12 月 27 日在華盛頓成立的，總部位于華盛頓。與世界銀行同時成立、并列為世界兩大金融機構(gòu)之一，其職責是監(jiān)察貨幣匯率和各國貿(mào)易情況，提供技術(shù)和資金協(xié)助，確保全球金融制度運作正常。其總部設(shè)在華盛頓。我們常聽到的“特別提款權(quán)”就是該組織于 1969 年創(chuàng)設(shè)的。

　　6.貝塔系數(shù)

　　貝塔系數(shù)是統(tǒng)計學上的概念，它所反映的是一種證券或一個投資證券組合相對于大盤的表現(xiàn)情況。貝塔系數(shù)衡量股票收益相對于業(yè)績評價基準收益的總體波動性，是一個相對指標。β越高，意味著股票相對于業(yè)績評價基準的波動性越大β大于 1，則股票的波動性大于業(yè)績評價基準的波動性。反之亦然。如果是負值，則顯示其變化的方向與大盤的變化方向相反;大盤漲的時候它跌，大盤跌的時候它漲。

　　7.證券投資基金業(yè)協(xié)會

　　中國證券投資基金業(yè)協(xié)會于 2010 年 10 月開始籌建，2012 年 6 月 6 日召開第一次會員大會暨成立大會，2012 年 7 月獲得成立登記批復，是基金行業(yè)相關(guān)機構(gòu)自愿結(jié)成的全國性、行業(yè)性、非營利性社會組織。會員包括基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機構(gòu)、基金評級機構(gòu)及其他資產(chǎn)管理機構(gòu)、相關(guān)服務機構(gòu)。協(xié)會秉承"服務、自律、創(chuàng)新"理念，自覺接受會員大會和理事會的監(jiān)督，嚴格按照國家有關(guān)法律規(guī)定和協(xié)會章程開展工作。

　　8.基期加權(quán)股價指數(shù)

　　加權(quán)股價指數(shù)的一種,又稱拉斯貝爾加權(quán)指數(shù),采用基期發(fā)行量或成交量作為權(quán)數(shù)。計算期加權(quán)股價指數(shù)又稱派許加權(quán)指數(shù)。

　　9.我國投資銀行業(yè)務的發(fā)展史

　　我國投資銀行業(yè)務的演變過程：

　　(1)行政審批制度：1998 年之前采用行政推薦的辦法，對發(fā)行規(guī)模與發(fā)行企業(yè)數(shù)量雙重控制。

　　(2)股票發(fā)行核準制度:1998 年《人民共和國證券法》：由主承銷商推薦、發(fā)審委審核、證監(jiān)會核準，向市場化邁出了意義深遠的一步。

　　(3)證券發(fā)行上市保薦制度：2003 年 12 月 28 日：中國證監(jiān)會頒布了《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》，2004 年 2 月 1 日實施。所謂上市保薦制，是指由保薦機構(gòu)負責發(fā)行人的上市推薦和輔導，核實公司發(fā)行文件中所載資料的真實、準確和完整，協(xié)助發(fā)行人建立嚴格的信息披露制度，不僅承擔上市后持續(xù)督導的責任，還將責任落實到個人。保薦制對發(fā)行上市的責任體系進行了明確界定，建立了責任落實和責任追究機制。

　　(4)2008 年 8 月 14 日中國證監(jiān)會審議通過《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》，由于創(chuàng)業(yè)板推出，2009 年 4 月 14 日修改，6 月 14 日實施。新增內(nèi)容：2009 年 6 月，《完善新股發(fā)行指導意見》第一階段思想改革：完善詢價申購、優(yōu)化網(wǎng)上發(fā)行、網(wǎng)上單個設(shè)限、加強新股認購。

　　10.企業(yè)債券

　　我國的企業(yè)債券是指在人民共和國境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)在境內(nèi)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。但是，金融債券和外幣債券除外。

　　我國企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了 4 個階段：

　　(1)萌芽期。1984～1986 年是我國企業(yè)債券發(fā)行的萌芽期。

　　(2)發(fā)展期。1987～1992 年是我國企業(yè)債券發(fā)行的第一個高潮期。

　　(3)整頓期。1993～1995 年是我國企業(yè)債券發(fā)行的整頓期。

　　(4)再度發(fā)展期。從 l996 年起，我國企業(yè)債券的發(fā)行進人了再度發(fā)展期。

　　11.證券交易印花稅

　　證券交易印花稅，是從普通印花稅中發(fā)展而來的，屬于行為稅類，根據(jù)一筆股票交易成交金額單獨對賣方收取的，A 股基本稅率為 0.1%且單向征收，基金和債券不征收印花稅。股票交易印花稅是從普通印花稅發(fā)展而來的，是專門針對股票交易額征收的一種稅。我國稅法規(guī)定，對證券市場上買賣、繼承、贈與所確立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓依據(jù)，按確立時實際市場價格計算的金額征收印花稅。目前，我國對投資者(包括個人和企業(yè))買賣基金單位暫不征收印花稅。

　　12.證券從業(yè)人員的管理

　　根據(jù) 2002 年 12 月 16 日中國證監(jiān)會公布的《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》規(guī)定：取得執(zhí)業(yè)證書的人員，連續(xù) 3 年不在證券經(jīng)營機構(gòu)從業(yè)的，由中國證券業(yè)協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書;重新執(zhí)業(yè)的，應當參加中國證券業(yè)協(xié)會組織的執(zhí)業(yè)培訓，并重新申請執(zhí)業(yè)證書。此辦法自 2003 年 2 月 1 日起開始實施。