1、下列關(guān)于財務(wù)風(fēng)險的描述中，正確的是( )。

　　I 財務(wù)風(fēng)險處處存在，時時存在

　　II 在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務(wù)活動中均會產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險

　　III 財務(wù)風(fēng)險在一定條件下、一定時期內(nèi)肯定會發(fā)生

　　IV 風(fēng)險與收益成正比

　　A.I、IV

　　B.I、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　財務(wù)風(fēng)險的主要特征表現(xiàn)在：(1)客觀性。即風(fēng)險處處存在，時時存在。(2)全面性。即財務(wù)風(fēng)險存在于企業(yè)財務(wù)管理工作的各個環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運用、 資金積累、分配等財務(wù)活動中均會產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險。(3)不確定性。即財務(wù)風(fēng)險在一定條件下、一定時期內(nèi)有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。(4)收益與損失共存 性。即風(fēng)險與收益成正比，風(fēng)險越大，收益越高;反之，風(fēng)險越低，收益也就越低。

　　2、作為一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期交易，金融期貨交易與普通遠(yuǎn)期交易之間存在的區(qū)別是( )。

　　I 交易場所和交易組織形式不同

　　II 交易的監(jiān)管程度不同

　　III 金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠(yuǎn)期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定

　　IV 保證金制度和每日結(jié)算制度導(dǎo)致違約風(fēng)險不同

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　作為一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期交易，金融期貨交易與普通遠(yuǎn)期交易之間存在的區(qū)別是：

　　(1)交易場所和交易組織形式不同

　　(2)交易的監(jiān)管程度不同

　　(3)金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠(yuǎn)期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定

　　(4)保證金制度和每日結(jié)算制度導(dǎo)致違約風(fēng)險不同

　　3、下列屬于上海清算所托管債券結(jié)算方式的是( )。

　　I.凈額雙邊清算

　　II.中央對手結(jié)算

　　III.見券付款

　　IV.純?nèi)�過戶

　　A.II、III

　　B.III、IV

　　C. I、IV

　　D. I、II

　　正確答案是：D

　　解析

　　2011年12月，上海清算所在銀行間債券市場首先推出了債券現(xiàn)券交易凈額結(jié)算機(jī)制，并引入了中央對手清算機(jī)制，提供集中的對手信用風(fēng)險管理，標(biāo)志著銀行間債券市場正式建立了集中清算機(jī)制。

　　4、關(guān)于金融期貨保證金制度敘述正確的有( )。

　　I 設(shè)立保證金的主要目的是當(dāng)交易者出現(xiàn)虧損時能及時制止，防止出現(xiàn)不能償付的現(xiàn)象

　　II 由于在期貨交易中買賣雙方都有可能在最后結(jié)算時發(fā)生虧損，所以雙方都要繳納保證金

　　III 保證金賬戶必須保持一個最低的水平，稱為維持保證金，該水平由交易所規(guī)定

　　IV 由于期貨交易的保證金比率很低，因此有高度的杠桿作用，這也是期貨市場具有吸引力的重要原因

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D

　　解析

　　考查金融期貨保證金制度，以上說法均正確。

　　5、基金的投資風(fēng)險包括( )。

　　I 市場風(fēng)險

　　II 法律風(fēng)險

　　Ⅲ 巨額贖回風(fēng)險

　�、� 利率風(fēng)險

　　A.I、 III

　　B.I、 IV

　　C.I、 II 、III

　　D.I 、II、III 、IV

　　正確答案是：A

　　解析

　　基金的投資風(fēng)險包括：市場風(fēng)險 、管理能力風(fēng)險 、技術(shù)風(fēng)險、巨額贖回風(fēng)險 。

　　6、證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的種類有( )

　　I 為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　II 為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　III 為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　IV 為多個客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B

　　解析

　　經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，證券公司可以從事為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

　　7、發(fā)行金融債券，企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司應(yīng)具備的條件有()。

　�、窠�3年無重大違法違規(guī)記錄

　　Ⅱ申請前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足

　　Ⅲ財務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的80%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%

　�、糌攧�(wù)公司設(shè)立2年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：C

　　解析

　　企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：

　　(1)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的投資決策機(jī)制、健全有效的內(nèi)部管理和風(fēng)險控制制度及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng);

　　(2)具有從事金融債券發(fā)行的合格專業(yè)人員;

　　(3)依法合規(guī)經(jīng)營，符合銀監(jiān)會有關(guān)審慎監(jiān)管的要求;

　　(4)財務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%;

　　(5)財務(wù)公司設(shè)立1年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期;

　　(6)申請前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足;

　　(7)申請前1年，注冊資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平;

　　(8)近3年無重大違法違規(guī)記錄;

　　(9)無到期不能支付的債務(wù);

　　(10)銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　8、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的說法正確的是()

　�、�.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股會使發(fā)行人的總股本擴(kuò)大，攤薄每股收益

　�、�.發(fā)行可轉(zhuǎn)債通常用于特定的投資項目

　　Ⅲ. 可轉(zhuǎn)債的發(fā)債主體是上市公司本身

　�、�.可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后可以轉(zhuǎn)換為公司股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案是：A

　　解析

　　關(guān)于可交換債券和可轉(zhuǎn)換公司債券區(qū)別有：

　　(1)對公司股本的影響不同：可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股會使發(fā)行人的總股本擴(kuò)大，攤薄每股收益;可交換債券換股不會導(dǎo)致公司總股本發(fā)生變化，不會攤薄每股收益

　　(2)發(fā)債目的不同：發(fā)行可轉(zhuǎn)債通常用于特定的投資項目;發(fā)行可交換債券的目的具有特殊性，通常并不為具體的投資項目

　　(3)發(fā)債主體和償債主體不同： 可轉(zhuǎn)債的發(fā)債主體是上市公司本身;可交換債券是上市公司的股東

　　(4)轉(zhuǎn)換為股票的期限不同：可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起6個月后可以轉(zhuǎn)換為公司股票;可交換債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后可交換為預(yù)備交換的股票

　　(5)交割方式不同：可轉(zhuǎn)債一般采用股票交割;可交換債券有股票、現(xiàn)金和混合三種交割方式。

　　(6)適用法規(guī)不同

　　(7)所換股份的來源不同

　　(8)抵押擔(dān)保方式不同等

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　　9、有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱為( )

　　I 股票價值

　　II 股票面值

　　III 票面價值

　　IV 票面金額

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C

　　解析

　　有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱為票面金額、票面價值或股票面值。

　　10、全球化及科技對金融市場的影響包括( )。

　�、� 給我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來巨大的機(jī)遇

　�、� 給我國薄弱經(jīng)濟(jì)帶來巨大的沖擊

　�、� 利于我國與世界的交流和友好

　�、� 對我國科技發(fā)展有著直接的影響

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：C

　　解析

　　考察全球化及科技對金融市場的影響。