違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任、刑事責任的認定

　　1.關于違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定說法正確的是(　)。

　�、�.發(fā)生信息披露違法行為的，依照法律、行政法規(guī)、規(guī)章規(guī)定，對負有保證信息披露真實、準確、完整、及時和公平義務的董事、監(jiān)事、高級管理人員，應當視情形認定其為直接負責的主管人員或者其他直接責任人員承擔行政責任，但其能夠證明已盡忠實、勤勉義務，沒有過錯的除外

　�、�.信息披露違法行為的責任人員可以提交公司章程，載明職責分工和職責履行情況的材料，相關會議紀要或者會議記錄以及其他證據來證明自身沒有過錯

　�、�.董事、監(jiān)事、高級管理人員之外的其他人員，確有證據證明其行為與信息披露違法行為具有直接因果關系，包括實際承擔或者履行董事、監(jiān)事或者高級管理人員的職責，組織、參與、實施了公司信息披露違法行為或者直接導致信息披露違法的，應當視情形認定其為直接負責的主管人員或者其他直接責任人員

　　Ⅳ.有證據證明因信息披露義務人受控股股東、實際控制人指使，未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，在認定信息披露義務人責任的同時，應當認定信息披露義務人控股股東、實際控制人的信息披露違法責任

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定。根據《信息披露違法行為行政責任認定規(guī)則》的規(guī)定，本題四個選項的敘述都是正確的。

　　2.在違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定中，信息披露違法責任人員的責任大小，可以從(　)方面考慮責任人員與案件中認定的信息披露違法的事實、性質、情節(jié)、社會危害后果的關系，綜合分析認定。

　�、�.在信息披露違法行為發(fā)生過程中所起的作用

　�、�.知情程度和態(tài)度

　�、�.職務、具體職責及履行職責情況

　　Ⅳ.工作經歷

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定。信息披露違法責任人員的責任大小，可以從以下方面考慮責任人員與案件中認定的信息披露違法的事實、性質、情節(jié)、社會危害后果的關系，綜合分析認定：(1)在信息披露違法行為發(fā)生過程中所起的作用。(2)知情程度和態(tài)度。(3)職務、具體職責及履行職責情況。(4)專業(yè)背景。(5)其他影響責任認定的情況。

　　3.在違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定中，認定從輕或者減輕處罰的考慮情形包括(　)。

　�、�.未直接參與信息披露違法行為

　　Ⅱ.不配合證券監(jiān)管機構調查

　�、�.在信息披露違法行為被發(fā)現前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機構報告

　�、�.受他人脅迫參與信息披露違法行為

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定。認定從輕或者減輕處罰的考慮情形：(1)未直接參與信息披露違法行為。(2)在信息披露違法行為被發(fā)現前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機構報告。(3)在獲悉公司信息披露違法后，向公司有關主管人員或者公司上級主管提出質疑并采取了適當措施。(4)配合證券監(jiān)管機構調查且有立功表現。(5)受他人脅迫參與信息披露違法行為。(6)其他需要考慮的情形。

　　4.在違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定中，認定為不予行政處罰的考慮情形不包括(　)。

　　A.當事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責的

　　B.受他人脅迫參與信息披露違法行為

　　C.對公司信息披露違法行為不負有主要責任的人員在公司信息披露違法行為發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機構報告的

　　D.當事人對認定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定。認定為不予行政處罰的考慮情形：(1)當事人對認定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的。(2)當事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責的。(3)對公司信息披露違法行為不負有主要責任的人員在公司信息披露違法行為發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機構報告的。(4)其他需要考慮的情形。

　　5.在違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定中，認定為應當從重處罰情形的有(　)。

　�、�.不配合證券監(jiān)管機構監(jiān)管，或者拒絕、阻礙證券監(jiān)管機構及其工作人員執(zhí)法，甚至以暴力、威脅及其他手段干擾執(zhí)法

　�、�.在信息披露違法案件中變造、隱瞞、毀滅證據，或者提供偽證，妨礙調查

　�、�.1次以上違反信息披露規(guī)定并受到行政處罰或者證券交易所紀律處分

　　Ⅳ.在信息披露上有不良誠信記錄并記入證券期貨誠信檔案

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定。下列情形認定為應當從重處罰情形：(1)不配合證券監(jiān)管機構監(jiān)管，或者拒絕、阻礙證券監(jiān)管機構及其工作人員執(zhí)法，甚至以暴力、威脅及其他手段干擾執(zhí)法。(2)在信息披露違法案件中變造、隱瞞、毀滅證據，或者提供偽證，妨礙調查。(3)2次以上違反信息披露規(guī)定并受到行政處罰或者證券交易所紀律處分。(4)在信息披露上有不良誠信記錄并記入證券期貨誠信檔案。(5)中國證監(jiān)會認定的其他情形。

　　6.《人民共和國證券法》規(guī)定，發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，應(　)。

　�、�.責令改正，給予警告

　　Ⅱ.并處以30萬元以上60萬元以下的罰款

　�、�.對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予記過

　�、�.對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任的認定�！度嗣窆埠蛧�證券法》規(guī)定：發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，給予警告，并處以30萬元以上60萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。

　　擅自改變公開發(fā)行證券募集資金用途的法律責任

　　1.《人民共和國證券法》規(guī)定，公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(　)作出決議。

　　A.董事會　　　　B.監(jiān)事會

　　C.股東大會　　　D.證監(jiān)會

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查擅自改變公開發(fā)行證券募集資金用途的法律責任�！度嗣窆埠蛧�證券法》規(guī)定，公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經股東大會作出決議。

　　2.《人民共和國證券法》規(guī)定，發(fā)行人、上市公司擅自改變公開發(fā)行證券所募集資金的用途的，應(　)。

　�、�.責令改正

　�、�.予以警告

　�、�.對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告

　�、�.并處以3萬元以上30萬元以下的罰款

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查擅自改變公開發(fā)行證券募集資金用途的法律責任�！度嗣窆埠蛧�證券法》規(guī)定，發(fā)行人、上市公司擅自改變公開發(fā)行證券所募集資金的用途的，責令改正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。