財務顧問的監(jiān)管和法律責任

　　1.中國證監(jiān)會及其派出機構根據審慎監(jiān)管原則，對財務顧問的公司治理、內部控制、經營運作、風險狀況、從業(yè)活動等方面進行(　)。

　�、�.抽樣調查　�、�.現(xiàn)場檢查

　　Ⅲ.全面檢查　�、�.非現(xiàn)場檢查

　　A.Ⅰ、Ⅲ　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查財務顧問的監(jiān)管。中國證監(jiān)會及其派出機構可以根據審慎監(jiān)管原則，要求財務顧問提供已按照《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法》的規(guī)定履行盡職調查義務的證明材料、工作檔案和工作底稿，并對財務顧問的公司治理、內部控制、經營運作、風險狀況、從業(yè)活動等方面進行非現(xiàn)場檢查或者現(xiàn)場檢查。

　　2.財務顧問主辦人發(fā)生變化的，財務顧問應當在(　)個工作日內向中國證監(jiān)會報告。

　　A.1　　　B.5

　　C.10　　 D.15

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查財務顧問的監(jiān)管。財務顧問主辦人發(fā)生變化的，財務顧問應當在5個工作日內向中國證監(jiān)會報告。

　　證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的主要法律法規(guī)

　　1.在證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務中，屬于市場準入管理方面的法律法規(guī)的是(　)。

　　A.《人民共和國證券法》

　　B.《證券公司治理準則》

　　C.《證券公司風險控制指標管理辦法》

　　D.《證券公司業(yè)務范圍審批暫行規(guī)定》

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的主要法律法規(guī)。《證券公司治理準則》屬于證券公司日常管理方面的法律;《證券公司風險控制指標管理辦法》屬于證券公司風險防范方面的法律;《證券公司業(yè)務范圍審批暫行規(guī)定》屬于證券公司業(yè)務監(jiān)管方面的法律。

　　2.在證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務中，屬于證券公司業(yè)務監(jiān)管方面的法律法規(guī)的有(　)。

　　Ⅰ.《外資參股證券公司設立規(guī)則》

　�、�.《證券公司信息隔離墻制度指引》

　　Ⅲ.《證券發(fā)行與承銷管理辦法》

　�、�.《證券公司融資融券業(yè)務管理辦法》

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的主要法律法規(guī)。《外資參股證券公司設立規(guī)則》屬于市場準入管理方面的法律。

　　3.在證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務中，屬于證券公司日常管理方面的法律法規(guī)的是(　)。

　　A.《證券公司設立子公司試行規(guī)定》

　　B.《證券公司資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》

　　C.《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》

　　D.《證券公司治理準則》

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的主要法律法規(guī)�！蹲C券公司設立子公司試行規(guī)定》屬于市場準入管理方面的法律�！蹲C券公司資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》屬于證券公司業(yè)務監(jiān)管方面的法律。《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》屬于證券公司風險防范方面的法律。

　　4.在證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務中，屬于證券公司信息披露方面的法律法規(guī)的是(　)。

　　A.《證券公司風險處置條例》

　　B.《證券經紀人管理暫行規(guī)定》

　　C.《關于證券公司信息公示有關事項的通知》

　　D.《證券公司集合資產管理業(yè)務實施細則》

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的主要法律法規(guī)�！蹲C券公司風險處置條例》屬于證券公司風險防范方面的法律�！蹲C券經紀人管理暫行規(guī)定》屬于證券公司日常管理方面的法律�！蹲C券公司集合資產管理業(yè)務實施細則》屬于證券公司業(yè)務監(jiān)管方面的法律。

　　證券發(fā)行保薦業(yè)務的一般規(guī)定

　　1.保薦人的資格及其管理辦法由(　)規(guī)定。

　　A.證券公司

　　B.證券交易所

　　C.中國證券業(yè)協(xié)會

　　D.國務院證券監(jiān)督管理機構

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查證券發(fā)行保薦業(yè)務的一般規(guī)定。保薦人的資格及其管理辦法由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定。

　　2.公司公開發(fā)行新股，應當符合的條件不包括(　)。

　　A.具備健全且運行良好的組織機構

　　B.具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好

　　C.最近3年持續(xù)盈利，平均總資產報酬率達到10%以上

　　D.最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券發(fā)行保薦業(yè)務的一般規(guī)定。公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件：(1)具備健全且運行良好的組織機構。(2)具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好。(3)最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為。(4)經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。

　　3.公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于(　)。

　　Ⅰ.擴大生產

　�、�.彌補虧損

　�、�.固定資產投資

　�、�.非生產性支出

　　A.Ⅱ、Ⅳ　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券發(fā)行保薦業(yè)務的一般規(guī)定。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。

　　4.證券發(fā)行規(guī)模達到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機構不得超過(　)家。

　　A.2　　B.3

　　C.4　　D.5

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券發(fā)行保薦業(yè)務的一般規(guī)定。證券發(fā)行規(guī)模達到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機構不得超過2 家。

　　5.保薦機構應當建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿，保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于(　)年。

　　A.3　　B.5　　C.10　　D.15

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券發(fā)行保薦業(yè)務的一般規(guī)定。保薦機構應當建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿。保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于10年。

　　6.在保薦業(yè)務規(guī)程中，持續(xù)督導工作結束后，保薦機構應當在發(fā)行人公告年度報告之日起的(　)個工作日內向中國證監(jiān)會、證券交易所報送保薦總結報告書。

　　A.5

　　B.7

　　C.10

　　D.15

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券發(fā)行保薦業(yè)務的一般規(guī)定。持續(xù)督導工作結束后，保薦機構應當在發(fā)行人公告年度報告之日起的10個工作日內向中國證監(jiān)會、證券交易所報送保薦總結報告書。

　　證券發(fā)行與承銷信息披露的有關規(guī)定

　　1.關于證券發(fā)行與承銷信息披露的相關規(guī)定，下列說法錯誤的是(　)。

　　A.發(fā)行人和主承銷商在發(fā)行過程中，應當按照中國證券業(yè)協(xié)會規(guī)定的要求編制信息披露文件，履行信息披露義務

　　B.首次公開發(fā)行股票招股意向書刊登后，發(fā)行人和主承銷商可以向網下投資者進行推介和詢價，并通過互聯(lián)網等方式向公眾投資者進行推介

　　C.發(fā)行人和承銷商在發(fā)行過程中披露的信息，應當真實、準確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

　　D.發(fā)行人披露的招股意向書除不含發(fā)行價格、籌資金額以外，其內容與格式應當與招股說明書一致，并與招股說明書具有同等法律效力

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券發(fā)行與承銷信息披露的有關規(guī)定。發(fā)行人和主承銷商在發(fā)行過程中，應當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的要求編制信息披露文件，履行信息披露義務。

　　2.承銷商應當保留推介、定價、配售等承銷過程中的相關資料至少(　)年并存檔備查，包括推介宣傳材料、路演現(xiàn)場錄音等，如實、全面反映詢價、定價和配售過程。

　　A.1　　B.2

　　C.3　　D.5

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券發(fā)行與承銷信息披露的有關規(guī)定。承銷商應當保留推介、定價、配售等承銷過程中的相關資料至少3年并存檔備查，包括推介宣傳材料、路演現(xiàn)場錄音等，如實、全面反映詢價、定價和配售過程。

　　證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的內部控制規(guī)定

　　1.證券公司承銷證券，應當同發(fā)行人簽訂代銷或者包銷協(xié)議，載明的事項主要有(　)。

　�、�.違約責任

　　Ⅱ.代銷、包銷的付款方式及日期

　�、�.代銷、包銷的費用和結算辦法

　　Ⅳ.代銷、包銷證券的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的內部控制規(guī)定。證券公司承銷證券，應當同發(fā)行人簽訂代銷或者包銷協(xié)議，載明下列事項：(1)當事人的名稱、住所及法定代表人姓名。(2)代銷、包銷證券的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格。(3)代銷、包銷的期限及起止日期。(4)代銷、包銷的付款方式及日期。(5)代銷、包銷的費用和結算辦法。(6)違約責任。(7)國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他事項。

　　2.向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣(　)萬元的，應當由承銷團承銷。

　　A.1000　　B.2000

　　C.3000　　D.5000

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的內部控制規(guī)定。向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。

　　3.證券的代銷、包銷期限最長不得超過(　)日。

　　A.30　　B.60

　　C.90　　D.120

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的內部控制規(guī)定。證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。

　　4.股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量(　)的，為發(fā)行失敗。

　　A.50%

　　B.60%

　　C.70%

　　D.80%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的內部控制規(guī)定。股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。

　　5.下列關于證券發(fā)行與承銷業(yè)務的相關規(guī)定，說法錯誤的是(　)。

　　A.上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應當采用包銷方式

　　B.股票發(fā)行采用代銷方式的，應當在發(fā)行公告(或認購邀請書)中披露發(fā)行失敗后的處理措施

　　C.證券公司承銷證券，應當采用包銷或者代銷方式

　　D.上市公司發(fā)行證券期間相關證券的停復牌安排，應當遵守證券交易所的相關規(guī)則，主承銷商應當按有關規(guī)定及時劃付申購資金凍結利息

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務的內部控制規(guī)定。上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應當采用代銷方式。

　　監(jiān)管部門對證券發(fā)行與承銷的監(jiān)管措施

　　證券公司承銷未經核準擅自公開發(fā)行的證券的，中國證監(jiān)會可以采取(　)個月暫不受理其證券承銷業(yè)務有關文件的監(jiān)管措施。

　　A.6～12　　B.12～24　　C.24～36　　D.12～36

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查監(jiān)管部門對證券發(fā)行與承銷的監(jiān)管措施。證券公司承銷未經核準擅自公開發(fā)行的證券的，中國證監(jiān)會可以采取12至36個月暫不受理其證券承銷業(yè)務有關文件的監(jiān)管措施。

　　違反證券發(fā)行與承銷有關規(guī)定的處罰措施

　　證券公司以不正當競爭手段招攬承銷業(yè)務，情節(jié)比較嚴重的，可以采取(　)個月暫不受理其證券承銷業(yè)務有關文件的監(jiān)管措施。

　　A.3～12　　B.12～24　　C.24～36　　D.12～36

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查違反證券發(fā)行與承銷有關規(guī)定的處罰措施。證券公司以不正當競爭手段招攬承銷業(yè)務，情節(jié)比較嚴重的，可以采取3至12個月暫不受理其證券承銷業(yè)務有關文件的監(jiān)管措施。

　　證券自營業(yè)務概述

　　1.從事證券自營業(yè)務的證券公司，其注冊資本不得低于(　)人民幣。

　　A.3000萬元　　B.5000萬元

　　C.1億元　　　 D.2億元

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券自營業(yè)務。從事自營業(yè)務的證券公司注冊資本最低限額應達到人民幣1億元。

　　2.按照我國現(xiàn)行的規(guī)定，已經和依法可以在境內銀行間市場交易的證券包括(　)。

　�、�.企業(yè)債券

　�、�.央行票據

　�、�.利率互換

　�、�.短期金融債券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查證券自營業(yè)務的投資范圍。已經和依法可以在境內銀行間市場交易的證券主要包括：(1)政府債券;(2)國際開發(fā)機構人民幣債券;(3)央行票據;(4)金融債券;(5)短期金融債券;(6)公司債券;(7)中期票據;(8)企業(yè)債券。

　　3.證券自營業(yè)務的特點不包括(　)。

　　A.決策的自主性

　　B.交易過程的高效性

　　C.交易的風險性

　　D.收益的不確定性

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券自營業(yè)務的特點。證券自營業(yè)務的特點：決策的自主性、交易的風險性、收益的不確定性。

　　證券公司自營業(yè)務管理制度和投資決策機制

　　1.證券自營業(yè)務的范圍一般包括(　)。

　�、�.兼并收購中的自營買賣

　�、�.證券承銷業(yè)務中的自營買賣

　�、�.一般非上市證券的買賣

　�、�.一般上市證券的自營買賣

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查證券自營業(yè)務的范圍。證券自營業(yè)務的范圍一般包括以下四個方面：(1)一般上市證券的自營買賣。(2)一般非上市證券的買賣。(3)兼并收購中的自營買賣。(4)證券承銷業(yè)務中的自營買賣。

　　2.關于證券自營業(yè)務管理制度的相關規(guī)定，下列說法錯誤的是(　)。

　　A.證券公司可以為其股東或者股東的關聯(lián)人提供融資或者擔保

　　B.證券公司的自營業(yè)務必須使用自有資金和依法籌集的資金

　　C.證券公司必須將其證券經紀業(yè)務、證券承銷業(yè)務、證券自營業(yè)務和證券資產管理業(yè)務分開辦理，不得混合操作

　　D.證券公司應當建立健全內部控制制度，采取有效隔離措施，防范公司與客戶之間、不同客戶之間的利益沖突

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券自營業(yè)務管理制度的相關規(guī)定。選項A錯誤，證券公司不得為其股東或者股東的關聯(lián)人提供融資或者擔保。

　　自營業(yè)務的風險控制和內部控制

　　1.自營權益類證券及證券衍生品的合計額不得超過凈資本的(　)。

　　A.30%　　　B.50%

　　C.100%　　 D.500%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查自營業(yè)務風險的防范。自營權益類證券及證券衍生品(包括利率互換)的合計額不得超過凈資本的100%。

　　2.自營固定收益類證券的合計額不得超過凈資本的(　)。

　　A.30%　　　B.50%

　　C.100%　　 D.500%

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查自營業(yè)務風險的防范。自營固定收益類證券的合計額不得超過凈資本的500%。

　　3.證券公司自營業(yè)務持有一種權益類證券的成本不得超過凈資本的(　)。

　　A.5%　　　　B.30%

　　C.100%　　　D.500%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查自營業(yè)務風險的防范。證券公司自營業(yè)務持有一種權益類證券的成本不得超過凈資本的30%。

　　4.證券公司自營業(yè)務持有一種權益類證券的市值與其總市值的比例不得超過(　)。

　　A.5%　　　　B.30%

　　C.100%　　　D.500%

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查自營業(yè)務風險的防范。持有一種權益類證券的市值與其總市值的比例不得超過5%，但因包銷導致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

　　5.下列關于自營業(yè)務的內部控制說法錯誤的是(　)。

　　A.建立“防火墻”制度

　　B.建立自營業(yè)務的逐日盯市制度

　　C.應加強自營賬戶的分級管理和訪問權限控制

　　D.建立健全自營業(yè)務風險監(jiān)控系統(tǒng)的功能

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查自營業(yè)務的內部控制。選項C錯誤，應加強自營賬戶的集中管理和訪問權限控制。

　　證券自營業(yè)務決策與授權的要求

　　1.自營業(yè)務的最高決策機構是(　)。

　　A.董事會　　　　B.監(jiān)事會

　　C.股東大會　　　D.投資決策機構

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券自營業(yè)務決策與授權的要求。董事會是自營業(yè)務的最高決策機構。投資決策機構是自營業(yè)務投資運作的最高管理機構。

　　2.關于證券自營業(yè)務決策與授權的要求，下列說法正確的有(　)。

　�、�.建立健全相對集中、權責統(tǒng)一的投資決策與授權機制

　�、�.要建立層次分明、職責明確的業(yè)務管理體系，制定標準的業(yè)務操作流程，明確自營業(yè)務相關部門、相關崗位的職責

　�、�.證券公司應建立健全自營業(yè)務授權制度，明確授權權限、時效和責任，對授權過程進行書面記錄，保證授權制度的有效執(zhí)行

　�、�.自營業(yè)務中涉及自營規(guī)模、風險限額、資產配置、業(yè)務授權等方面的重大決策，應當經過集體決策并采取電子形式，由相關人員簽字確認后存檔

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查證券自營業(yè)務決策與授權的要求。自營業(yè)務中涉及自營規(guī)模、風險限額、資產配置、業(yè)務授權等方面的重大決策，應當經過集體決策并采取書面形式，由相關人員簽字確認后存檔。

　　證券自營業(yè)務操作的基本要求

　　關于證券自營業(yè)務操作的基本要求，下列說法正確的有(　)。

　�、�.完善可投資證券品種的投資論證機制，建立證券池制度

　�、�.建立健全自營業(yè)務運作止盈止損機制，止盈止損的決策、執(zhí)行與實效評估應當符合規(guī)定的程序并進行書面記錄

　　Ⅲ.建立健全自營賬戶的審核和稽核制度，可以出借自營賬戶，但嚴禁使用非自營席位變相自營、賬外自營

　�、�.對自營資金執(zhí)行獨立清算制度，自營清算崗位應當與經紀業(yè)務、資產管理業(yè)務及其他業(yè)務的清算崗位分離

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查證券自營業(yè)務操作的基本要求。建立健全自營賬戶的審核和稽核制度，嚴禁出借自營賬戶、使用非自營席位變相自營、賬外自營。