第四章 證券市場(chǎng)典型違法違規(guī)行為及法律責(zé)任

　　第一節(jié) 證券一級(jí)市場(chǎng)大綱內(nèi)容

　　熟悉擅自公開(kāi)或變相公開(kāi)發(fā)行證券的特征及其法律責(zé)任;熟悉欺詐發(fā)行股票、債券的犯罪構(gòu)成、刑事立案追訴標(biāo)準(zhǔn)及其法律責(zé)任;掌握非法集資類犯罪的犯罪構(gòu)成、立案追訴標(biāo)準(zhǔn)，并熟悉其法律責(zé)任;掌握違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責(zé)任、刑事責(zé)任的認(rèn)定;了解擅自改變公開(kāi)發(fā)行證券募集資金用途的法律責(zé)任。

　　證券一級(jí)市場(chǎng)章節(jié)試題

　　一、選擇題(以下備選項(xiàng)中只有一項(xiàng)符合題目要求)

　　1.下列( )屬于《證券法》對(duì)證券公司承銷或者代理買(mǎi)賣(mài)未經(jīng)核準(zhǔn)擅自公開(kāi)發(fā)行證券的處罰措施。[2016年10月真題]

　　A.沒(méi)收違法所得，并處以違法所得二倍以上五倍以下的罰款

　　B.給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)按份額賠償責(zé)任

　　C.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人給予警告并撤銷任職或證券從業(yè)資格

　　D.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人處以三萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下的罰款

　　答案：C

　　【解析】《證券法》第一百九十條規(guī)定，證券公司承銷或者代理買(mǎi)賣(mài)未經(jīng)核準(zhǔn)擅自公開(kāi)發(fā)行的證券的，責(zé)令停止承銷或者代理買(mǎi)賣(mài)，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款;沒(méi)有違法所得或者違法所得不足三十萬(wàn)元的，處以三十萬(wàn)元以上六十萬(wàn)元以下的罰款。給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格，并處以三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款。

　　2.以下不能發(fā)行金融債券的主體是( )。[2015年3月真題]

　　A.中國(guó)人民銀行

　　B.證券公司

　　C.國(guó)有商業(yè)銀行

　　D.政策性銀行

　　答案：A

　　【解析】金融債券是指依法在人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)法人在全國(guó)銀行問(wèn)債券市場(chǎng)發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。這些金融機(jī)構(gòu)法人(即發(fā)行主體)包括政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)。

　　3.下列關(guān)于在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票條件的表述，正確的有( )。[2013年6月真題]

　　A.最近36個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)的人員，不得擔(dān)任發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員

　　B.發(fā)行人的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得在控股股東、實(shí)際控制人中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的職務(wù)，發(fā)行人的出納可以在控股股東、實(shí)際控制人中兼職

　　C.發(fā)行人與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易

　　D.發(fā)行人最近12個(gè)月內(nèi)不得違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重

　　答案：C

　　【解析】A項(xiàng)，發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且最近12個(gè)月內(nèi)不得受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé);B項(xiàng)，發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。D項(xiàng)，發(fā)行人不得在最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重。

　　4.下列關(guān)于證券發(fā)行的描述中，不正確的是( )。

　　A.未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開(kāi)發(fā)行證券

　　B.公開(kāi)發(fā)行采用向不特定對(duì)象發(fā)行方式

　　C.向累計(jì)超過(guò)200人的特定對(duì)象發(fā)行證券屬于公開(kāi)發(fā)行

　　D.公開(kāi)發(fā)行證券，不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式

　　答案：D

　　【解析】D項(xiàng)，根據(jù)《證券法》第十條，非公開(kāi)發(fā)行證券，不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式。

　　二、組合型選擇題(以下備選項(xiàng)中只有一項(xiàng)符合題目要求)

　　1.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列關(guān)于發(fā)行人、上市公司擅自改變公開(kāi)發(fā)行證券所募集資金的用途的，可采取的措施有( )。[2016年10月真題]

　�、�.責(zé)令改正

　　Ⅱ.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員給予警告并處以三萬(wàn)以上五萬(wàn)元以下的罰款

　�、�.發(fā)行人、上市公司的控股股東、實(shí)際控制人指使從事該違法行為，給予警告，并處以三十萬(wàn)元以上六十萬(wàn)元以下的罰款

　　Ⅳ.中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、責(zé)令改正等監(jiān)管措施

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　答案：A

　　【解析】根據(jù)《證券法》第一百九十四條，發(fā)行人、上市公司擅自改變公開(kāi)發(fā)行證券所募集資金的用途的，責(zé)令改正，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下的罰款;發(fā)行人、上市公司的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前款違法行為的，給予警告，并處以三十萬(wàn)元以上六十萬(wàn)元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照前款的規(guī)定處罰。

　　2.以下關(guān)于欺詐發(fā)行股票、債券罪的構(gòu)成要素表述正確的是( )。[2016年3月真題]

　　Ⅰ.本罪犯罪主體只能為單位

　�、�.主觀上過(guò)失可構(gòu)成本罪

　�、�.偽造、變?cè)靽?guó)家公文、有效證明文件或相關(guān)憑證、單據(jù)的應(yīng)當(dāng)予以追訴

　�、�.犯罪客體為侵犯了公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

　　A.Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　答案：A

　　【解析】Ⅰ項(xiàng)，欺詐發(fā)行股票、債券罪的主體主要是單位。自然人在一定條件下也能成為犯罪的主體。Ⅱ項(xiàng)，欺詐發(fā)行股票、債券罪在主觀上只能依故意構(gòu)成，過(guò)失不構(gòu)成本罪。Ⅳ項(xiàng)，欺詐發(fā)行股票、債券罪侵犯的是股東、債權(quán)人及社會(huì)公眾的利益和國(guó)家的證券市場(chǎng)管理制度。

　　3.甲以銀行定期存款4倍的高息放貸，很快賺了錢(qián)。隨后，四處散發(fā)宣傳單，聲稱為加盟店籌資，承諾3個(gè)月后還款并支付銀行定期存款2倍的利息。甲從社會(huì)上籌得資金1000萬(wàn)，高利貸出，賺取息差。甲資金鏈斷裂無(wú)法歸還借款，但仍繼續(xù)擴(kuò)大宣傳，又吸納社會(huì)資金2000萬(wàn)，以后期借款歸還前期借款1000萬(wàn)。后因虧空巨大，甲將余款500萬(wàn)元交給其子，跳樓自殺。關(guān)于本案的定性，下列選項(xiàng)正確的是( )。[2015年11月真題]

　�、�.甲以非法占有為目的，非法吸納資金，、構(gòu)成集資詐騙罪

　　Ⅱ.甲集資詐騙的數(shù)額為2000萬(wàn)元

　　Ⅲ.根據(jù)《刑法》規(guī)定，集資詐騙數(shù)額特別巨大的，可判處死刑

　�、�.甲已死亡，導(dǎo)致刑罰消滅，法院對(duì)余款500萬(wàn)元不能進(jìn)行追繳

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　答案：A

　　【解析】Ⅳ項(xiàng)，甲死亡導(dǎo)致其刑事責(zé)任的消滅，但民事責(zé)任、行政責(zé)任并不必然消除，甲

　　的死亡不影響對(duì)其余款的追繳。

　　4.依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司，企業(yè)向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，或者對(duì)依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，涉嫌下列( )情形，應(yīng)予追訴。[2015年9月真題]

　�、�.虛增或虛減利潤(rùn)達(dá)到當(dāng)期披露的利潤(rùn)總額百分之三十以上的

　�、�.致使公司發(fā)行的股票、公司債券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的

　�、�.在公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中將虧損披露為盈利，或者將盈利披露為虧損的

　�、�.多次提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　【解析】除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項(xiàng)外，依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司、企業(yè)向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，或者對(duì)依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，應(yīng)予追訴的情形還有：①造成股東、債權(quán)人或者其他人直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額累計(jì)在五十萬(wàn)元以上的;②虛增或者虛減資產(chǎn)達(dá)到當(dāng)期披露的資產(chǎn)總額百分之三十以上的;③未按規(guī)定披露的重大訴訟、仲裁、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易或者其他重大事項(xiàng)所涉及的數(shù)額或者連續(xù)十二個(gè)月的累計(jì)數(shù)額占凈資產(chǎn)百分之五十以上的;④致使不符合發(fā)行條件的公司、企業(yè)騙取發(fā)行核準(zhǔn)并且上市交易的;⑤其他嚴(yán)重?fù)p害股東、債權(quán)人或者其他人利益，或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的。

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