【考點二】轉融通業(yè)務規(guī)則

　　(一)專用證券賬戶

　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構分別開立轉融通專用證券賬戶、轉融通擔保證券賬戶和轉融通證券交收賬戶。

　　轉融通專用證券賬戶用于記錄證券金融公司持有的擬向證券公司融出的證券和證券公司歸還的證券;轉融通擔保證券賬戶用于記錄證券公司委托證券金融公司持有、擔保證券金融公司因向證券公司轉融通所生債權的證券;轉融通證券交收賬戶用于辦理證券金融公司與轉融通業(yè)務有關的證券結算。

　　(二)專用資金賬戶

　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當以自己的名義，在商業(yè)銀行開立轉融通專用資金賬戶，在證券登記結算機構分別開立轉融通擔保資金賬戶和轉融通資金交收賬戶。

　　轉融通專用資金賬戶用于存放證券金融公司擬向證券公司融出的資金及證券公司歸還的資金;轉融通擔保資金賬戶用于記錄證券公司交存的、擔保證券金融公司因向證券公司轉融通所生債權的資金;轉融通資金交收賬戶用于辦理證券金融公司與轉融通業(yè)務有關的資金結算。

　　(三)了解客戶及信用評估

　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當了解證券公司的基本情況、業(yè)務范圍、財務狀況、違約記錄、風險控制能力等，并以書面和電子的方式予以記錄和保存。證券金融公司應當建立客戶信用評估機制，對證券公司的信用狀況進行評估，并根據評估結果確定和調整對證券公司的授信額度。

　　(四)轉融通業(yè)務合同

　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當與證券公司簽訂轉融通業(yè)務合同，約定轉融通的資金數(shù)額、標的證券的種類和數(shù)量、期限、費率、保證金的比例、證券權益處理辦法、違約責任等事項。

　　證券金融公司應當制定轉融通業(yè)務合同標準格式，報中國證監(jiān)會備案。

　　(五)轉融通期限

　　除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉融通的期限不得超過6個月。轉融通的期限，自資金或者證券實際交付之日起算。

　　證券金融公司可以與證券公司對轉融通標的證券暫停交易、終止交易和其他特殊情形下轉融通期限的順延或者縮短作出約定。

　　(六)證券公司擔保賬戶

　　證券金融公司與證券公司簽訂轉融通業(yè)務合同后，應當根據證券公司的申請，以證券公司的名義，為其開立轉融通擔保證券明細賬戶和轉融通擔保資金明細賬戶。

　　轉融通擔保證券明細賬戶是轉融通擔保證券賬戶的二級賬戶，用于記載證券公司委托證券金融公司持有的擔保證券的明細數(shù)據。轉融通擔保資金明細賬戶是轉融通擔保資金賬戶的二級賬戶，用于記載證券公司交存的擔保資金的明細數(shù)據。

　　證券金融公司可以委托證券登記結算機構根據清算、交收結果等，對證券公司轉融通擔保證券明細賬戶和轉融通擔保資金明細賬戶內的數(shù)據進行變更。

　　(七)轉融通保證金

　　證券金融公司開展轉融通業(yè)務，應當向證券公司收取一定比例的保證金。證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應收取保證金的15%�？沙涞直ＷC金證券的種類和折算率由證券金融公司確定并公布。

　　(八)轉融通互�；�金

　　證券金融公司可以根據化解證券公司違約風險的需要，建立轉融通互保基金。轉融通互�；�金的管理辦法，由證券金融公司制定，經中國證監(jiān)會批準后實施。

　　(九)轉融通的暫停

　　當市場交易活動出現(xiàn)異常，已經或者可能危及市場穩(wěn)定，有必要暫停轉融通業(yè)務時，證券金融公司可以按照業(yè)務規(guī)則和合同約定，暫停部分或者全部轉融通業(yè)務并公告。

　　(十)涉及轉融通業(yè)務證券及資金的劃轉

　　證券登記結算機構根據證券賬戶和資金賬戶持有人發(fā)出或者認可的指令，辦理轉融通業(yè)務涉及的證券和資金的劃轉。

　　(十一)協(xié)助司法強制執(zhí)行

　　司法機關依法對證券公司轉融通擔保證券明細賬戶或者轉融通擔保資金明細賬戶記載的權益采取財產保全或者強制執(zhí)行措施的，證券金融公司應當處分保證金，在實現(xiàn)因向證券公司轉融通所生債權后，協(xié)助司法機關執(zhí)行。