第四節(jié) 基金法

　　【考點1】掌握基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

　　【考點2】設立基金管理公司的條件

　　1.有符合《基金法》和《公司法》規(guī)定的章程;

　　2.注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本;

　　3.主要股東應當具有經(jīng)營金融業(yè)務或者管理金融機構(gòu)的良好業(yè)績、良好的財務狀況和社會信譽，資產(chǎn)規(guī)模達到國務院規(guī)定的標準，最近3年沒有違法記錄;

　　4.取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù);

　　5.董事、監(jiān)事、高級管理人員具備相應的任職條件;

　　6.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關(guān)的其他設施;

　　7.有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風險控制制度;

　　8.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　【考點3】基金管理人的禁止行為

　　1.將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資;

　　2.不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn);

　　3.利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持有人以外的人牟取利益;

　　4.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失;

　　5.侵占、挪用基金財產(chǎn);

　　6.泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動;

　　7.玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責;

　　8.法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

　　【考點4】公募基金運作的方式

　　封閉式基金——基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易(買賣-轉(zhuǎn)讓)，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。

　　開放式基金——基金規(guī)模(總額)不固定，基金份額可在基金合同約定時間和場所申購或者贖回基金。

　　【考點5】基金財產(chǎn)的獨立性要求

　　(一)獨立于基金管理人、托管人固有財產(chǎn)，基金管理人、托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。

　　(二)基金管理人、托管人因依法解散、撤銷、宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。

　　(三)基金管理人、托管人因基金財產(chǎn)(起因)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。

　　(四)基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷;不同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務，不得相互抵銷。

　　(五)非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。

　　(六)基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

　　(七)基金托管人對其托管的基金應當獨立設置賬戶，確保基金的完整與獨立。

　　【考點5】基金財產(chǎn)的投資范圍

　　基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動

　　1.承銷證券;

　　2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保;

　　3.從事承擔無限責任的投資;

　　4.買賣其他基金份額，但是國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)另有規(guī)定的除外;

　　5.向基金管理人、基金托管人出資;

　　6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動;

　　【考點6】基金財產(chǎn)債權(quán)債務獨立性的意義

　　基金財產(chǎn)的債務由基金財產(chǎn)本身承擔，基金份額持有人以其出資為限對基金財產(chǎn)的債務承擔責任。

　　【考點7】基金公開募集與非公開募集的區(qū)別

　　【考點8】相關(guān)的法律責任