第三章　證券公司業(yè)務(wù)規(guī)范 第三節(jié)　與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問

　　考點一　證券公司從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的條件

　　證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(1)公司凈資本符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。

　　(2)具有健全且運行良好的內(nèi)部控制機制和管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險控制和內(nèi)部隔離制度。

　　(3)建立健全的盡職調(diào)查制度，具備良好的項目風(fēng)險評估和內(nèi)核機制。

　　(4)公司財務(wù)會計信息真實、準(zhǔn)確、完整。

　　(5)公司控股股東、實際控制人信譽良好且最近3年無重大違法違規(guī)記錄。

　　(6)財務(wù)顧問主辦人不少于5人。

　　(7)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　考點二　證券公司申請從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)提交的文件

　　證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)和其他財務(wù)顧問機構(gòu)申請從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)提交下列文件：

　　(1)申請報告。

　　(2)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件和公司章程。

　　(3)董事長、高級管理人員及并購重組業(yè)務(wù)負責(zé)人的簡歷。

　　(4)符合《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定條件的財務(wù)顧問主辦人的證明材料。

　　(5)關(guān)于公司控股股東、實際控制人信譽良好和最近3年無重大違法違規(guī)記錄的說明。

　　(6)公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度的說明，包括公司風(fēng)險控制、內(nèi)部隔離制度及內(nèi)核部門人員名單和最近3年從業(yè)經(jīng)歷。

　　(7)經(jīng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的公司最近2年的財務(wù)會計報告。

　　(8)律師出具的法律意見書。

　　(9)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他文件。

　　考點三　證券公司不得擔(dān)任財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的情形

　　證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)和其他財務(wù)顧問機構(gòu)有下列情形之一的，不得擔(dān)任財務(wù)顧問：

　　(1)最近24個月內(nèi)存在違反誠信的不良記錄。

　　(2)最近24個月內(nèi)因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分。

　　(3)最近36個月內(nèi)因違法違規(guī)經(jīng)營受到處罰或者因涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營正在被調(diào)查。