證券從業(yè)考試《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》筆記二十六：信息公開(kāi)概念

　　信息公開(kāi)，也稱信息披露，主要是指為發(fā)行人在發(fā)行市場(chǎng)、交易市場(chǎng)依法向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)以及投資者報(bào)告自身經(jīng)營(yíng)、財(cái)產(chǎn)以及財(cái)務(wù)等狀況而設(shè)置一種制度

　　內(nèi)幕交易行為

　　內(nèi)幕交易是指利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易活動(dòng)。內(nèi)幕交易包括下列行為：

　　(1) 知情人員買入或者賣出所持有的該公司的證券

　　(2) 非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員買入或者賣出所持有的該公司的證券

　　(3) 知情人員或非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員泄露該信息的行為

　　(4) 知情人員或者非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員建議他人買賣證券的行為

　　虛假陳述、信息誤導(dǎo)行為的內(nèi)容

　　虛假陳述和信息誤導(dǎo)是指行為人對(duì)證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動(dòng)的事實(shí)、性質(zhì)、前景、法律等事項(xiàng)作出不實(shí)、嚴(yán)重誤導(dǎo)或者有重大遺漏的陳述或者誘導(dǎo)，致使投資者在不了解事實(shí)真相的情況下，作出證券投資決定的欺詐行為。

　　虛假陳述和信息誤導(dǎo)的行為人主要包括國(guó)家工作人員、新聞傳播媒介從業(yè)人員和有關(guān)人員;證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員。

　　虛假陳述行為包括：

　　(1) 發(fā)行人、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在招募說(shuō)明書、上市公告書、公司報(bào)告及其他文件中作出虛假陳述

　　(2) 律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專業(yè)性證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在其出具的法律意見(jiàn)書、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及參與制作的其他文件中作出虛假陳述

　　(3) 證券交易場(chǎng)所、證券從業(yè)協(xié)會(huì)或者其他證券業(yè)自律性組織作出對(duì)證券市場(chǎng)產(chǎn)生影響的虛假陳述

　　(4) 發(fā)行人、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、專業(yè)性證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)自律性組織在向證券監(jiān)督部門提交的各種文件、報(bào)告和說(shuō)明中作出虛假陳述