第四節(jié) 銀行對貸款項目的管理

　　一、銀行對貸款項目管理的目的和特點

　　(一)銀行對貸款項目管理的基本含義

　　(二)銀行對貸款項目管理的目的1.保證資金的安全性

　　2.流動性

　　3.效益性

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　　(三)銀行對貸款項目管理的特點

　　(1) 管理的主動權(quán)隨著資金的投入而降低。

　　(2) 管理手段帶有更強(qiáng)的金融專業(yè)性。

　　(3) 以資金運動為主線進(jìn)行管理。

　　二、銀行對貸款項目管理的主要內(nèi)容

　　銀行對貸款項目的管理可大致分為貸前管理和貸后管理兩個階段。

　　(一)貸前管理

　　受理借款申請——進(jìn)行貸款基本調(diào)查——信用評價分析——財務(wù)評價——對貸款項目進(jìn)行評估——制定貸款法律文件——貸款審批——貸款發(fā)放

　　(二)貸后管理

　　1. 貸后檢查

　�、僖詸z查借款人是否按規(guī)定使用貸款和按規(guī)定償還本息為主要內(nèi)容的貸款檢查;②以檢查借款人全面情況為內(nèi)容，以保證貸款順利償還為目的的借款人檢查;③以把握擔(dān)保的有效性及應(yīng)用價值為目的擔(dān)保檢查等。

　　2. 貸款風(fēng)險預(yù)警

　　3. 貸款償還管理

　　三、銀行對貸款項目的評估

　　4.借款人財務(wù)狀況及償債能力評估

　　主要包括資產(chǎn)負(fù)債分析，盈利能力分析，現(xiàn)金流量分析。主要評價指標(biāo)有：

　　(1)償債能力分析：

　　流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債 (2-1)

　　速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負(fù)債 (2-2)

　　保守速動比率=(現(xiàn)金+短期證券+應(yīng)收賬款凈額)/流動負(fù)債 (2-3) 利息支付倍數(shù)=稅息前利潤/利息費用 (2-4)

　　長期負(fù)債與營運資金比率=長期負(fù)債/(流動資產(chǎn)-流動負(fù)債) (2-5) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均應(yīng)收賬款 (2-6)

　　應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360 天/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 (2-7)

　　08 年考題

　　13.銀行對借款人償債能力進(jìn)行評估時所用的流動比率指標(biāo)公式是( )。

　　A.流動比率=流動資產(chǎn)/總資產(chǎn)

　　B. 流動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負(fù)債

　　C. 流動比率=(現(xiàn)金+短期證券+應(yīng)收賬款凈額)/流動負(fù)債D.流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債建設(shè)

　　答案：D

　　65.銀行對貸款項目進(jìn)行貸前管理的主要內(nèi)容包括( )。

　　A.對貸款人進(jìn)行信用評價

　　B.制定貸款的法律文件

　　C. 貸 款 審 批

　　D. 貸 款 風(fēng) 險 預(yù) 警

　　E.對貸款項目進(jìn)行評估

　　答案：ACE

　　09 年考題

　　11.商業(yè)銀行對貸款項目管理的主要目的是保證資金的( )。

　　A.安全性、流動性、效益性

　　B.安全性、多樣性、流動性

　　C.多樣性、流動性、效益性

　　D.政策性、安全性、效益性

　　答案：A

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