四、簡(jiǎn)答題

　　1.保險(xiǎn)雖然僅僅作為整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中財(cái)務(wù)管理手段之一，但卻比其它風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理手段優(yōu)越得多。為什么?

　　答案：風(fēng)險(xiǎn)處理是指通過(guò)采用不同的措施和手段，用最小的成本達(dá)到最大安全保障的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程。常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)處理方式有避免風(fēng)險(xiǎn)、自留風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、抑制風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。而之所以保險(xiǎn)比其他風(fēng)險(xiǎn)處理方式顯得優(yōu)越是因?yàn)椋?/P>

　　(1)避免風(fēng)險(xiǎn)是設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，可從根本上消除特定的可能性，但是也意味著利潤(rùn)的喪失，且處理范圍通常受到限制;

　　(2)自留風(fēng)險(xiǎn)是自我承擔(dān)了其風(fēng)險(xiǎn)，它在風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可以預(yù)測(cè)且不影響企業(yè)或單位的財(cái)務(wù)穩(wěn)定時(shí)所采用，但是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損害導(dǎo)致財(cái)務(wù)調(diào)度困難時(shí)失去作用。

　　(3)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)是指在損失發(fā)生前為了消除或減少可能發(fā)生損失的各種因素而采取了處理風(fēng)險(xiǎn)的具體措施。

　　(4)抑制風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生時(shí)或之后為縮小損失程度而采取了各項(xiàng)措施;

　　(5)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)是指一些單位或個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識(shí)地將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)單位或個(gè)人去承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有兩種，即保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁;而保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁是指向保險(xiǎn)人投保，以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)。當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定責(zé)任給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。所以，綜上所述，保險(xiǎn)雖然僅僅作為整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的財(cái)務(wù)管理手段方式之一，但它卻比其它風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理的手段優(yōu)越得多，因而得到廣泛運(yùn)用。

　　2.什么是可保風(fēng)險(xiǎn)?其要件有哪些?

　　答案：可保風(fēng)險(xiǎn)即可保危險(xiǎn)，是指可被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)�？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)，即危險(xiǎn)。其要件包含：(1)風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)的;(2)風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的;(3)風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的;(4)風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性;(5)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性。

　　3.如何理解保險(xiǎn)的本質(zhì)是一種分配關(guān)系?

　　答案：保險(xiǎn)分配關(guān)系是客觀(guān)存在的一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，這是因?yàn)樵谖镔|(zhì)資料再生產(chǎn)的過(guò)程中，人們?yōu)榱讼�除自然�?zāi)害、意外事故或生老病死等給經(jīng)濟(jì)生活帶來(lái)不安定因素，人們必須以共同的聯(lián)合行動(dòng)，互相共濟(jì)，共同分擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償，以集中的力量增強(qiáng)同自然界作斗爭(zhēng)的能力，保證社會(huì)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行和經(jīng)濟(jì)生活的安定。這就形成了他們之間特有的“我為人人，人人為我”，“千家萬(wàn)戶(hù)幫一家”的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，即保險(xiǎn)分配關(guān)系。

　　4.如何理解現(xiàn)代保險(xiǎn)的三大功能之間的關(guān)系?

　　答案：(1)保險(xiǎn)的三大功能是指經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理功能;(2)保險(xiǎn)的三大功能是一個(gè)有機(jī)聯(lián)系、相互作用的整體。其中，保險(xiǎn)保障功能是保險(xiǎn)最根本的功能，也是保險(xiǎn)區(qū)別于其它行業(yè)的最根本的特征。資金融通功能是在經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，社會(huì)管理功能是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展到一定程度并深入到社會(huì)生活的諸多層面之后產(chǎn)生的一項(xiàng)重要功能，它只有在經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和資金融通功能實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)上才能充分發(fā)揮。

　　5.保險(xiǎn)在微觀(guān)經(jīng)濟(jì)中有哪些作用?

　　答案：保險(xiǎn)在微觀(guān)經(jīng)濟(jì)中的作用是指保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理的財(cái)務(wù)手段所產(chǎn)生的對(duì)微觀(guān)主體的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，其作用具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)有利于受災(zāi)企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn);(2)有利于加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算;(3)有利于企業(yè)加強(qiáng)危險(xiǎn)管理;(4)有利于安定人民生活;(5)有利于民事賠償責(zé)任的履行。

　　6.保單所有人在人身保險(xiǎn)合同中有何特殊意義?其有哪些權(quán)利?

　　答案：在保單簽發(fā)之后，對(duì)保單擁有所有權(quán)的工人或企業(yè)被稱(chēng)作為保單所有人。保單保所有人的稱(chēng)謂主要適用于人壽保險(xiǎn)合同的場(chǎng)合。因在人壽保險(xiǎn)中，由于大多數(shù)人壽保險(xiǎn)合同所具有的儲(chǔ)蓄特征以及在許多場(chǎng)合中，所有人與受益人并不是同一個(gè)人的事實(shí)，所有人的意義就顯得十分突出和重要。

　　保單所有人的權(quán)利通常包括以下各種：

　　(1)變更受益人;

　　(2)領(lǐng)取退保金;

　　(3)領(lǐng)取保單紅利;

　　(4)以保單作為抵押品進(jìn)行借款;

　　(5)在保單價(jià)值觀(guān)的限額內(nèi)貸款;

　　(6)放棄或出售保單的一項(xiàng)或多項(xiàng)權(quán)利;

　　(7)描寫(xiě)新的所有人。

　　7.簡(jiǎn)述人身保險(xiǎn)合同中受益人的構(gòu)成要件?

　　答案：受益人的構(gòu)成要件包括：(1)受益人是享有請(qǐng)求權(quán)的人;(2)受益人是由保單所有人所指定的人。

　　8.人身保險(xiǎn)合同的受益人與繼承人有何區(qū)別?

　　答案：區(qū)別在于：雖然受益人與繼承人都在他人死亡后受益，但是兩者的性質(zhì)是不同的。受益人享有的是受益權(quán)，是原始取得;而繼承人享有的是遺產(chǎn)的分割權(quán)，是繼承取得。受益人沒(méi)有用其領(lǐng)取的保險(xiǎn)金償還被保險(xiǎn)人生前債務(wù)的義務(wù);但如果是繼承人的話(huà)，則在其遺產(chǎn)的范圍內(nèi)有為被繼承人償還的義務(wù)。

　　9.作為保險(xiǎn)合同基本條款之一，保險(xiǎn)金額有何重要意義?

　　答案：保險(xiǎn)金額是由保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人確定、并在保單上載明的被保險(xiǎn)標(biāo)的的金額，它又可以被看作是保險(xiǎn)人的責(zé)任限額。保險(xiǎn)金額涉及到保險(xiǎn)人與投保人(被保險(xiǎn)人、受益人)之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。對(duì)保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，它既是收取保費(fèi)的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，也是補(bǔ)償給付的最高限額;對(duì)投保人(被保險(xiǎn)人、受益人)來(lái)說(shuō)，它既是繳納保費(fèi)的依據(jù)，也是索賠和獲得保險(xiǎn)保障的最高金額。因此，保險(xiǎn)金額對(duì)于正確計(jì)算保費(fèi)、進(jìn)行保險(xiǎn)償付、穩(wěn)定合同關(guān)系等，都具有非常重要的意義。