自考《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)》重點(diǎn)試題及答案

　　一、填空(每空1分，共23分)

　　1.歐美商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循著兩大傳統(tǒng)，即()()。

　　2.商業(yè)銀行以經(jīng)營(yíng)證券的范圍，分為()()()。

　　3.內(nèi)源資本支持資產(chǎn)增長(zhǎng)的局限性在于()()()。

　　4.以波動(dòng)程度為依據(jù)，將銀行存款分為()()()。

　　5.商業(yè)銀行現(xiàn)金管理遵循()()()的原則。

　　6.消費(fèi)者貸款主要分()()()三種類型。

　　7.銀行信托具有三大主要職能，()()()。

　　8.巴塞爾委員會(huì)將表外業(yè)務(wù)分為，()()()三類。

　　二、解釋下列概念(每題2分，共10分)

　　1.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

　　2.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類

　　3.資產(chǎn)負(fù)債管理

　　4.內(nèi)部控制

　　5.易變性存款

　　三、比較分析(每題5分，共15分)

　　1.信用貸款與保證貸款

　　2.核心資本與附屬資本

　　3.持續(xù)期缺口與資本凈值

　　四、簡(jiǎn)答下列問題(每題5分，共25分)

　　1.金融債券的特點(diǎn)?

　　2.如何分析公司信用?

　　3.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)?

　　4.銀行并購(gòu)的動(dòng)機(jī)?

　　5.商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位?

　　六、論述(二題選作一題，15分)

　　1.從表外經(jīng)營(yíng)以及其他業(yè)務(wù)發(fā)展看我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

　　2.資產(chǎn)證券化的機(jī)制及其作用，對(duì)國(guó)內(nèi)銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)踐的影響。

　　參考答案

　　一、填空(每空1分，共23分)

　　1. 英式短期融資傳統(tǒng)、德式綜合經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)

　　2. 德國(guó)全能銀行、英國(guó)全能銀行、美國(guó)職能銀行

　　3. 適度資本金數(shù)額、銀行創(chuàng)利能力、銀行股利政策

　　4. 易變性存款、準(zhǔn)變性存款、穩(wěn)定性存款

　　5. 總量適度、適時(shí)調(diào)節(jié)、安全保障

　　6. 居民住房貸款、非住房貸款、信用卡貸款

　　7. 財(cái)務(wù)管理、融通資金、信用服務(wù)

　　8. 擔(dān)保和類似的或有負(fù)債、承諾、與利率和匯率相關(guān)的項(xiàng)目

　　二、解釋下列概念(每題2分，共10分)

　　1.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：指與借款人所在國(guó)的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和政治環(huán)境方面有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。(1”)當(dāng)向外國(guó)政府提供貸款時(shí)，由于這種貸款一般沒有擔(dān)保，當(dāng)借款國(guó)的經(jīng)濟(jì)和政治發(fā)生嚴(yán)重危機(jī)或波動(dòng)時(shí)，就可能發(fā)生貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)。(1”)

　　2. 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類：銀行信貸管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局檢查人員，綜合能獲得的全部信息，(1”)并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)貸款質(zhì)量做出評(píng)價(jià)，以建立充足的貸款損失準(zhǔn)備。

　　3.資產(chǎn)負(fù)債管理：在融資計(jì)劃和決策中，銀行主動(dòng)利用對(duì)利率變化敏感的資金，(1”)協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一正的凈利息差額和正的資本凈值。

　　4.內(nèi)部控制：內(nèi)部控制作為完整的財(cái)務(wù)和其他控制體系，包括組織結(jié)構(gòu)、方法程序和內(nèi)部審計(jì)。(1”)它由管理當(dāng)局根據(jù)總體目標(biāo)建立。(1”)

　　5.易變性存款：主要指活期存款。(1”)由于這類存款是現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買和支付手段，客戶隨時(shí)有可能向銀行提現(xiàn)和轉(zhuǎn)帳，因而這類存款的穩(wěn)定性最低。(1”)

　　三、比較分析(每題5分，共15分)

　　1.信用貸款與保證貸款。前者以借款人的資信為依據(jù)發(fā)放貸款，后者以借款人和保證人的資信為依據(jù)發(fā)放貸款。(2”)前者無需擔(dān)保，后者要求擔(dān)保，且以保證人的資信作擔(dān)保。前者手續(xù)簡(jiǎn)便，只需審查借款人的償還能力;后者相對(duì)復(fù)雜，銀行既要審查借款人也要審查保證人的擔(dān)保能力。(3”)

　　2.核心資本與附屬資本。核心資本包括，普通股實(shí)收資本、永久性非累積優(yōu)先股、公開儲(chǔ)備。核心資本≥總資本的50%，要扣除商譽(yù)。(2”)附屬資本包括，未公開儲(chǔ)備①、資本重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金③、債務(wù)性質(zhì)的資本工具、次級(jí)長(zhǎng)期債券。附屬資本<總資本的50%，①不能超過附屬資本的45%，③不能超過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%。(3”)

　　3.持續(xù)期缺口與資本凈值。持續(xù)期缺口與資本凈值：通過相機(jī)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使銀行控制或?qū)崿F(xiàn)一個(gè)正的權(quán)益凈值，降低投資、融資的利率風(fēng)險(xiǎn)。(2”)

　　Dgap =DA – μDL (μ>0 ) (1-μ) DNW = DA – μDL

　　持續(xù)期缺口為正，利率上升，凈值價(jià)格下降;利率下降，凈值價(jià)格上升。持續(xù)期缺口為負(fù)，凈值價(jià)格與利率同向變動(dòng)。持續(xù)期缺口為零，凈值價(jià)格變動(dòng)不受利率波動(dòng)影響。(3”)

　　四、簡(jiǎn)答下列問題(每題5分，共25分)

　　1.金融債券的特點(diǎn)。相比存款有優(yōu)勢(shì)，籌資目的、籌資機(jī)制、籌資效率、資金穩(wěn)定性、資金流動(dòng)性等均不同。(3”) 相比存款局限性，籌資的自主性不強(qiáng)、籌資成本較高、流動(dòng)性受市場(chǎng)水平制約。(2”)

　　2.如何分析公司信用。以信用六C原則為指導(dǎo)。分析公司財(cái)務(wù)報(bào)表，分析公司財(cái)務(wù)比率，分析公司現(xiàn)金流量。(2”)分析公司非財(cái)務(wù)因素，行業(yè)分析(行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、

　　行業(yè)周期、行業(yè)壁壘、行業(yè)法規(guī))管理分析(組織形式、公司治理、管理層素質(zhì)和穩(wěn)定性) 產(chǎn)品分析(市場(chǎng)占有率、銷售增長(zhǎng)率) 擔(dān)保分析(作為第二還款來源)還款意愿分析。(3”)

　　3.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)�？陀^性，投機(jī)性，外部性，隱蔽性，突發(fā)性。(5”)

　　4.銀行并購(gòu)的動(dòng)機(jī)。追求規(guī)模發(fā)展，便于滿足、實(shí)現(xiàn)協(xié)議規(guī)定，減少破壞性。(2”)追求協(xié)同效應(yīng)， 經(jīng)營(yíng)協(xié)同效應(yīng) (產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì);優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),增強(qiáng)實(shí)力); 財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)(合理避稅)(2”)管理層利益驅(qū)動(dòng)。(1”)