參考答案

　　一、【單項(xiàng)選擇題】(本大題共10小題，每小題2分，共20分)

　　題號(hào)12345678910

　　答案CBCDDAABDD

　　二、【多項(xiàng)選擇題】(本大題共10小題，每小題3分，共30分)

　　題號(hào)1112131415

　　答案CDACDABCABCABCD

　　題號(hào)1617181920

　　答案ABCDABCDBDABABCD

　　三、【名詞解釋】(本大題共4小題，每題5分，共20分)

　　21.盈虧平衡分析

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：是對(duì)項(xiàng)目不確定性進(jìn)行分析的一種方法，它主要用于研究產(chǎn)品的銷售數(shù)量、價(jià)格、成本等不確定因素的變化對(duì)項(xiàng)目盈利能力的影響及其程度，又叫保本點(diǎn)分析。

　　復(fù)習(xí)范圍或考核目標(biāo)：信貸分析

　　22.抵押率

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：這是指抵押貸款本息之和與抵押物作價(jià)(估價(jià)值)之比。

　　復(fù)習(xí)范圍或考核目標(biāo)： 信貸比率，第六章第三節(jié)。

　　22、信用創(chuàng)造理論

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：這是18世紀(jì)初英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家約翰·勞創(chuàng)造的一種存貸款關(guān)系理論。這種理論認(rèn)為，信用量的增加與貨幣的增加有著同樣的效果，即它同樣能產(chǎn)生財(cái)富，興盛商業(yè)。

　　復(fù)習(xí)范圍或考核目標(biāo)： 信貸理論，第一章第一節(jié)。

　　23、原始存款

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：這是指由客戶存入現(xiàn)金和中央銀行基礎(chǔ)貨幣投入所形成的存款。

　　復(fù)習(xí)范圍或考核目標(biāo)： 銀行存款，第二章第一節(jié)。

　　四、【簡(jiǎn)答題】(本大題共3小題，每題10分，共30分)

　　25.確定貸款利率水平應(yīng)考慮哪些因素?

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：貸款利率是信貸資金的“價(jià)格”，是貸款利息額與貸款本金之比。根據(jù)馬克思主義的利率理論，貸款利率水平的下限是0，上限是社會(huì)平均利潤(rùn)率。在此中間，貸款利率水平受資金供求狀況影響。 我國(guó)目前實(shí)行的是國(guó)家控制的計(jì)劃利率，盡管如此，國(guó)家在確定貸款利率水平時(shí)仍必須考慮以下因素：

　　(1)貸款利率水平應(yīng)與社會(huì)平均盈利水平相適應(yīng);

　　(2)確定貸款利率水平應(yīng)考慮社會(huì)資金供求狀況;

　　(3)貸款的實(shí)際利率保持正利率;

　　(4)應(yīng)考慮國(guó)際市場(chǎng)利率水平的影響;

　　(5)在處理存貸款利率關(guān)系時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持適度利差原則。

　　復(fù)習(xí)范圍或考核目標(biāo)：貸款利率，第五章第四節(jié)。

　　26.發(fā)行金融債券的意義是什么?

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：首先，發(fā)行金融債券籌資，有利于改變單一的存款負(fù)債的局面，促使負(fù)債來(lái)源多元化。同時(shí)，由于金融債券具有固定期限，且不能提前兌現(xiàn)，因而有利于提高銀行負(fù)債的穩(wěn)定性。

　　其次，發(fā)行金融債券是銀行獲得長(zhǎng)期性資金來(lái)源的主要途徑。因?yàn)榻鹑趥�券一般期限較長(zhǎng)，所籌集的是銀行的長(zhǎng)期資金來(lái)源。

　　第三，發(fā)行金融債券籌資，可以提高金融效率。銀行可以通過(guò)主動(dòng)的營(yíng)銷手段積極主動(dòng)地推銷債券，從而提高負(fù)債的效率。

　　第四，發(fā)行金融債券籌資，有利于提高銀行資金使用效率和效益。由于金融債券所籌集的資金不需要繳納存款準(zhǔn)備金，銀行可以比較充分地加以運(yùn)用，因而有利于提高銀行的資金使用效率和效益。

　　復(fù)習(xí)范圍或考核目標(biāo)：金融債券，第三章第二節(jié)。

　　27.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行降低貸款成本的途徑。

　　標(biāo)準(zhǔn)答案：貸款成本是銀行為獲取貸款收益而付出的代價(jià)，包括負(fù)債利息和管理費(fèi)用兩部分。因此：首先，降低貸款成本，必須降低負(fù)債利率水平。一是在不提高存款利率的條件下，通過(guò)改善服務(wù)態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量吸收更多的存款;二是以提供特需服務(wù)為前提，開(kāi)辦低息中長(zhǎng)期存款業(yè)務(wù);三是在多種負(fù)債方式之間進(jìn)行比較，選擇比貸款利率低的方式。

　　其次，要降低貸款管理費(fèi)用，基本途徑是通過(guò)加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理，提高工作效率，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。

　　復(fù)習(xí)范圍或考核目標(biāo)：貸款成本