自考《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》重點試題及答案

　　一、填空(每空1分，共23分)

　　1.歐美商業(yè)銀行的發(fā)展基本上遵循著兩大傳統(tǒng)，即()()。

　　2.商業(yè)銀行以經(jīng)營證券的范圍，分為()()()。

　　3.內(nèi)源資本支持資產(chǎn)增長的局限性在于()()()。

　　4.以波動程度為依據(jù)，將銀行存款分為()()()。

　　5.商業(yè)銀行現(xiàn)金管理遵循()()()的原則。

　　6.消費者貸款主要分()()()三種類型。

　　7.銀行信托具有三大主要職能，()()()。

　　8.巴塞爾委員會將表外業(yè)務(wù)分為，()()()三類。

　　二、解釋下列概念(每題2分，共10分)

　　1.國家風(fēng)險

　　2.貸款風(fēng)險分類

　　3.資產(chǎn)負(fù)債管理

　　4.內(nèi)部控制

　　5.易變性存款

　　三、比較分析(每題5分，共15分)

　　1.信用貸款與保證貸款

　　2.核心資本與附屬資本

　　3.持續(xù)期缺口與資本凈值

　　四、簡答下列問題(每題5分，共25分)

　　1.金融債券的特點?

　　2.如何分析公司信用?

　　3.商業(yè)銀行風(fēng)險的特點?

　　4.銀行并購的動機?

　　5.商業(yè)銀行在經(jīng)濟中的地位?

　　六、論述(二題選作一題，15分)

　　1.從表外經(jīng)營以及其他業(yè)務(wù)發(fā)展看我國銀行業(yè)的競爭力。

　　2.資產(chǎn)證券化的機制及其作用，對國內(nèi)銀行經(jīng)營實踐的影響。

　　參考答案

　　一、填空(每空1分，共23分)

　　1. 英式短期融資傳統(tǒng)、德式綜合經(jīng)營傳統(tǒng)

　　2. 德國全能銀行、英國全能銀行、美國職能銀行

　　3. 適度資本金數(shù)額、銀行創(chuàng)利能力、銀行股利政策

　　4. 易變性存款、準(zhǔn)變性存款、穩(wěn)定性存款

　　5. 總量適度、適時調(diào)節(jié)、安全保障

　　6. 居民住房貸款、非住房貸款、信用卡貸款

　　7. 財務(wù)管理、融通資金、信用服務(wù)

　　8. 擔(dān)保和類似的或有負(fù)債、承諾、與利率和匯率相關(guān)的項目

　　二、解釋下列概念(每題2分，共10分)

　　1.國家風(fēng)險：指與借款人所在國的經(jīng)濟、社會和政治環(huán)境方面有關(guān)的風(fēng)險。(1”)當(dāng)向外國政府提供貸款時，由于這種貸款一般沒有擔(dān)保，當(dāng)借款國的經(jīng)濟和政治發(fā)生嚴(yán)重危機或波動時，就可能發(fā)生貸款違約的風(fēng)險。(1”)

　　2. 貸款風(fēng)險分類：銀行信貸管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局檢查人員，綜合能獲得的全部信息，(1”)并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度，對貸款質(zhì)量做出評價，以建立充足的貸款損失準(zhǔn)備。

　　3.資產(chǎn)負(fù)債管理：在融資計劃和決策中，銀行主動利用對利率變化敏感的資金，(1”)協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一正的凈利息差額和正的資本凈值。

　　4.內(nèi)部控制：內(nèi)部控制作為完整的財務(wù)和其他控制體系，包括組織結(jié)構(gòu)、方法程序和內(nèi)部審計。(1”)它由管理當(dāng)局根據(jù)總體目標(biāo)建立。(1”)

　　5.易變性存款：主要指活期存款。(1”)由于這類存款是現(xiàn)實的購買和支付手段，客戶隨時有可能向銀行提現(xiàn)和轉(zhuǎn)帳，因而這類存款的穩(wěn)定性最低。(1”)

　　三、比較分析(每題5分，共15分)

　　1.信用貸款與保證貸款。前者以借款人的資信為依據(jù)發(fā)放貸款，后者以借款人和保證人的資信為依據(jù)發(fā)放貸款。(2”)前者無需擔(dān)保，后者要求擔(dān)保，且以保證人的資信作擔(dān)保。前者手續(xù)簡便，只需審查借款人的償還能力;后者相對復(fù)雜，銀行既要審查借款人也要審查保證人的擔(dān)保能力。(3”)

　　2.核心資本與附屬資本。核心資本包括，普通股實收資本、永久性非累積優(yōu)先股、公開儲備。核心資本≥總資本的50%，要扣除商譽。(2”)附屬資本包括，未公開儲備①、資本重估儲備、普通準(zhǔn)備金③、債務(wù)性質(zhì)的資本工具、次級長期債券。附屬資本<總資本的50%，①不能超過附屬資本的45%，③不能超過風(fēng)險資產(chǎn)的1.25%。(3”)

　　3.持續(xù)期缺口與資本凈值。持續(xù)期缺口與資本凈值：通過相機調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使銀行控制或?qū)崿F(xiàn)一個正的權(quán)益凈值，降低投資、融資的利率風(fēng)險。(2”)

　　Dgap =DA – μDL (μ>0 ) (1-μ) DNW = DA – μDL

　　持續(xù)期缺口為正，利率上升，凈值價格下降;利率下降，凈值價格上升。持續(xù)期缺口為負(fù)，凈值價格與利率同向變動。持續(xù)期缺口為零，凈值價格變動不受利率波動影響。(3”)

　　四、簡答下列問題(每題5分，共25分)

　　1.金融債券的特點。相比存款有優(yōu)勢，籌資目的、籌資機制、籌資效率、資金穩(wěn)定性、資金流動性等均不同。(3”) 相比存款局限性，籌資的自主性不強、籌資成本較高、流動性受市場水平制約。(2”)

　　2.如何分析公司信用。以信用六C原則為指導(dǎo)。分析公司財務(wù)報表，分析公司財務(wù)比率，分析公司現(xiàn)金流量。(2”)分析公司非財務(wù)因素，行業(yè)分析(行業(yè)競爭、

　　行業(yè)周期、行業(yè)壁壘、行業(yè)法規(guī))管理分析(組織形式、公司治理、管理層素質(zhì)和穩(wěn)定性) 產(chǎn)品分析(市場占有率、銷售增長率) 擔(dān)保分析(作為第二還款來源)還款意愿分析。(3”)

　　3.商業(yè)銀行風(fēng)險的特點�？陀^性，投機性，外部性，隱蔽性，突發(fā)性。(5”)

　　4.銀行并購的動機。追求規(guī)模發(fā)展，便于滿足、實現(xiàn)協(xié)議規(guī)定，減少破壞性。(2”)追求協(xié)同效應(yīng)， 經(jīng)營協(xié)同效應(yīng) (產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟;優(yōu)勢互補,增強實力); 財務(wù)協(xié)同效應(yīng)(合理避稅)(2”)管理層利益驅(qū)動。(1”)