【單選題】甲股份有限公司控股股東曹某因怠于履行義務導致公司的主要財產(chǎn)、賬冊、重要文件等滅失，公司無法進行清算，公司債權(quán)人主張曹某對公司債務承擔責任。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于曹某對公司債務承擔責任的表述中，正確的是(　　)。

　　A.曹某以出資額為限對公司債務承擔有限責任

　　B.曹某與其他股東對公司債務承擔連帶清償責任

　　C.曹某與公司對公司債務承擔連帶清償責任

　　D.曹某與公司對公司債務平均承擔清償責任

　　【答案】C

　　【單選題】根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，有限責任公司自行清算的，其清算組(　　)。

　　A.由董事組成

　　B.由債權(quán)人組成

　　C.由股東組成

　　D.由股東會確定的人員組成

　　【答案】C

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　　【多選題】根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于清算組在清算期間可以行使的職權(quán)有(　　)。

　　A.清理公司財產(chǎn)

　　B.處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務

　　C.清繳所欠稅款以及清算過程中產(chǎn)生的稅款

　　D.代表公司參與民事訴訟活動

　　【答案】ABCD

　　【單選題】甲有限責任公司(以下簡稱“甲公司”)于2018年7月注冊成立，由于經(jīng)營不善，于2019年9月解散并依法清算。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列財產(chǎn)中，不屬于清算財產(chǎn)的是(　　)。

　　A.股東李某分期繳納但尚未到期的出資12萬元

　　B.股東王某到期未繳納的出資10萬元

　　C.股東陳某從甲公司借用但尚未歸還的資金8萬元

　　D.股東趙某出租給甲公司的價值20萬元的設備

　　【答案】D

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于發(fā)行人首次公開發(fā)行股票應具備條件的表述中，正確的有(　　)。

　　A.具備健全且運行良好的組織機構(gòu)

　　B.最近3年財務會計報告被出具無保留意見的審計報告

　　C.具有持續(xù)經(jīng)營能力

　　D.實際控制人不存在債務違約情形

　　【答案】ABC

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于主板和中小板上市公司配股條件的表述中，不正確的是(　　)。

　　A.擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%

　　B.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量

　　C.采用代銷方式發(fā)行

　　D.采用包銷方式發(fā)行

　　【答案】D

　　【解析】選項CD：配股只能采用代銷方式發(fā)行。

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的表述中，正確的是(　　)。

　　A.采用包銷方式銷售證券的，承銷人可將未售出的證券全部退還發(fā)行人

　　B.采用代銷方式銷售證券的，承銷人應將發(fā)行人的證券全部購入

　　C.證券承銷期限可以約定為60日

　　D.代銷期限屆滿銷售股票數(shù)量達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量60%的為發(fā)行成功

　　【答案】C

　　【多選題】根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》的規(guī)定，合格投資者應當具備相應的風險識別和承擔能力，能夠自行承擔公司債券的投資風險，并符合一定資質(zhì)條件。下列投資者中，符合該資質(zhì)條件的有(　　)。

　　A.凈資產(chǎn)達到1100萬元的合伙企業(yè)

　　B.名下金融資產(chǎn)達到280萬元的自然人

　　C.社會保障基金

　　D.企業(yè)年金

　　【答案】ACD

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，公司出現(xiàn)特定情形的，不得再次公開發(fā)行公司債券。下列各項中，屬于該情形的有(　　)。

　　A.存在延遲支付債務本息的事實且仍處于繼續(xù)狀態(tài)

　　B.高級管理人員發(fā)生重大變化

　　C.發(fā)生重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

　　D.對已公開發(fā)行的公司債券有違約事實且仍處于繼續(xù)狀態(tài)

　　【答案】AD

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于公司債券非公開發(fā)行及轉(zhuǎn)讓的表述中，正確的有(　　)。

　　A.發(fā)行人的董事不得參與本公司非公開發(fā)行公司債券的認購

　　B.非公開發(fā)行公司債券應當向合格投資者發(fā)行

　　C.每次發(fā)行對象不得超過200人

　　D.非公開發(fā)行的公司債券可以公開轉(zhuǎn)讓

　　【答案】BC

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于非公開發(fā)行公司債券的表述中，正確的是(　　)。

　　A.每次發(fā)行對象不得超過300人

　　B.非公開發(fā)行公司債券轉(zhuǎn)讓后，持有同次發(fā)行債券的合格投資者合計不得超過200人

　　C.合格投資者可以將持有的債券轉(zhuǎn)讓給公眾投資者

　　D.非公開發(fā)行公司債券可以選擇向公眾投資者或者合格投資者發(fā)行

　　【答案】B

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于證券交易市場信息披露文件的是(　　)。

　　A.招股說明書

　　B.重大事件的臨時報告

　　C.公司債券募集辦法

　　D.上市公告書

　　【答案】B

　　【解析】選項ACD：屬于“證券發(fā)行信息披露文件”。

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于證券信息披露的表述中，不正確的是(　　)。

　　A.信息披露義務人披露的信息應當通俗易懂

　　B.信息披露義務人自愿披露的信息不得與依法披露的信息相沖突

　　C.信息披露義務人披露的信息應當簡明清晰

　　D.信息披露的對象是特定的社會公眾

　　【答案】D

　　【解析】選項D：信息披露的對象是不特定的社會公眾。

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，甲上市公司發(fā)生的下列事項中，屬于內(nèi)幕信息的有(　　)。

　　A.董事辭職

　　B.持有公司10%股份的股東，其持有股份的情況發(fā)生較大變化

　　C.公司的控股股東涉嫌犯罪被依法采取強制措施

　　D.董事會秘書王某被撤職

　　【答案】ABC

　　【解析】選項D：董事會秘書發(fā)生變動，不屬于重大事件、內(nèi)幕信息。

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，甲上市公司發(fā)生的下列事項中，屬于內(nèi)幕信息的有(　　)。

　　A.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%

　　B.公司在1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司資產(chǎn)總額30%

　　C.董事長周某病重無法履行職責

　　D.總經(jīng)理李某辭職

　　【答案】ABCD

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于欺詐客戶行為的是(　　)。

　　A.甲證券公司不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的確認文件

　　B.乙上市公司在上市公告書中夸大凈資產(chǎn)額

　　C.丙公司與戊公司串通相互交易以抬高證券價格

　　D.丁公司董事趙某提前泄露公司增資計劃以使李某獲利

　　【答案】A

　　【解析】(1)選項B：屬于虛假陳述行為;(2)選項C：屬于操縱證券市場行為;(3)選項D：屬于內(nèi)幕交易行為。

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，證券公司實施的下列行為中，屬于合法行為的是(　　)。

　　A.甲證券公司得知某上市公司正在就重大資產(chǎn)重組進行談判，在信息未公開前，大量買入該上市公司的股票

　　B.乙證券公司為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣

　　C.丙證券公司集中資金優(yōu)勢連續(xù)買入某上市公司股票，造成該股票價格大幅上漲

　　D.丁證券公司購入其包銷售后剩余股票

　　【答案】D

　　【解析】(1)選項A：屬于內(nèi)幕交易行為;(2)選項B：屬于欺詐客戶行為;(3)選項C：屬于操縱證券市場行為。