公司債券

單項選擇題

某上市公司擬申請發(fā)行公司債券。該公司最近一期末凈資產(chǎn)額為2億元人民幣，3年前該公司曾發(fā)行1年期債券3000萬元，該批債券已經(jīng)清償。該公司此次發(fā)行債券額最多不得超過( )。

A、1000萬元

B、3000萬元

C、5000萬元

D、8000萬元

【正確答案】 D

【知 識 點】 本題考核公司債券。

【答案解析】 根據(jù)規(guī)定，本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%。本題中，公司累計債券總額不得超過8000萬元(凈資產(chǎn)20000萬元×40%=8000萬元)。

股票上市

單項選擇題

下列股份有限公司申請股票上市的條件中，錯誤的是( )。

A、公司股本總額不少于人民幣三千萬元

B、持有股票面值達人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于2000人

C、公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的百分之二十五以上;公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上

D、公司在最近三年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

【正確答案】 B

【知 識 點】 本題考核股票上市。

【答案解析】 選項B不是法定上市的條件。

股票

單項選擇題

甲上市公司的董事買入該上市公司的股票后3個月內賣出，由此所得的收益歸 ( )所有。

A、該董事

B、證券交易所

C、甲上市公司

D、甲上市公司董事會

【正確答案】 C

【知 識 點】 本題考核股票。

【答案解析】 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個月內賣出，或者在賣出后六個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有。

證券交易

多項選擇題

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于證券交易內幕信息知情人的有( )。

A、負責發(fā)行人重大資產(chǎn)重組方案文印工作的秘書甲

B、中國證監(jiān)會負責審核發(fā)行人重大資產(chǎn)重組方案的官員乙

C、為發(fā)行人重大資產(chǎn)重組進行審計的注冊會計師丙

D、通過公開發(fā)行報刊知悉發(fā)行人重大資產(chǎn)重組方案的律師丁

【正確答案】 ABC

【知 識 點】 本題考核證券交易。

【答案解析】 證券交易內幕信息的知情人包括：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員;證券監(jiān)督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發(fā)行、交易進行管理的其他人員;保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員;國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他人。

股票價格

多項選擇題

上市公司發(fā)生可能對上市公司股票價格產(chǎn)生影響的重大事件，投資者尚未得知時，應當立即報送臨時報告。所謂的重大事件有( )。

A、主要或者全部業(yè)務陷入停頓

B、新公布的法律法規(guī)可能對公司產(chǎn)生重大影響

C、獲得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益

D、董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議

【正確答案】 ABCD

【知 識 點】 本題考核股票價格。

【答案解析】 以上四項都屬于重大事件。