第七章 營(yíng)運(yùn)資金管理

第二節(jié) 現(xiàn)金管理

　　本章為重點(diǎn)章，主要介紹營(yíng)運(yùn)資金管理策略、流動(dòng)資產(chǎn)管理和流動(dòng)負(fù)債管理。本章題型主要是客觀題與計(jì)算分析題，也可以與其他章節(jié)知識(shí)合并考綜合題，預(yù)計(jì)2021年分值在12分左右。

　　主要知識(shí)點(diǎn)：

　　[單選題]企業(yè)在進(jìn)行現(xiàn)金管理時(shí)，可利用的現(xiàn)金浮游量是指()。

　　A企業(yè)賬戶現(xiàn)金余額

　　B銀行賬戶上的企業(yè)存款余額

　　C企業(yè)賬戶現(xiàn)金余額與銀行賬戶上的企業(yè)存款余額之差

　　D企業(yè)實(shí)際現(xiàn)金余額超過(guò)最 佳現(xiàn)金持有量之差

　　參考答案：C

　　[單選題]下列各種模式中，不屬于資金集中管理模式的是()。

　　A撥付備用金模式

　　B結(jié)算中心模式

　　C分散管理模式

　　D財(cái)務(wù)公司模式

　　參考答案：C

　　[單選題]某上市公司利用隨機(jī)模型確定最 佳現(xiàn)金持有量，已知現(xiàn)金余額下限為200萬(wàn)元，目標(biāo)現(xiàn)金余額為360萬(wàn)元，則現(xiàn)金余額上限為()萬(wàn)元。

　　A480

　　B560

　　C960

　　D680

　　參考答案：D

　　[單選題]某公司持有有價(jià)證券的平均年利率為5%，公司的現(xiàn)金最低控制線為1500元，現(xiàn)金余額的回歸線為8000元。如果公司現(xiàn)有現(xiàn)金20000元，根據(jù)米勒—奧爾模型，此時(shí)應(yīng)當(dāng)投資于有價(jià)證券的金額是()元。

　　A0

　　B6500

　　C12000

　　D18500

　　參考答案：A

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