2016中級統(tǒng)計師《統(tǒng)計基礎理論及相關(guān)知識》教材知識點：統(tǒng)計調(diào)查方案設計

　　一、 調(diào)查方案的主要內(nèi)容

　　(一) 調(diào)查目的

　　怎樣確定統(tǒng)計調(diào)查的任務和目的?一般來說，應該服從下列要求：

　　1. 根據(jù)各級黨委和政府的中心工作，以及統(tǒng)計用戶的具體需求;

　　2. 遵照統(tǒng)計工作的科學性，保證統(tǒng)計調(diào)查的科學性和規(guī)范性;

　　3. 從統(tǒng)計調(diào)查能力和調(diào)查對象等統(tǒng)計工作的實際出發(fā)，把需要與可能結(jié)合起來。

　　(二) 調(diào)查的對象和調(diào)查單位

　　確定調(diào)查的對象和調(diào)查單位，是為了回答向誰調(diào)查，由誰來具體提供統(tǒng)計資料的問題。明確了調(diào)查的任務和目的，就要確定調(diào)查的對象和調(diào)查單位。

　　調(diào)查對象就是需要調(diào)查的那些經(jīng)濟社會現(xiàn)象的總體。

　　調(diào)查單位，就是構(gòu)成需要調(diào)查的那些經(jīng)濟社會現(xiàn)象總體的所有個體，也就是調(diào)查對象中所要調(diào)查的具體單位。

　　(三) 調(diào)查表

　　1. 調(diào)查表的概念

　　調(diào)查表是指統(tǒng)計調(diào)查過程中采用的統(tǒng)一規(guī)范的調(diào)查表格式。它需要解決兩個方面的問題，一是向用戶提供什么產(chǎn)品，二是向調(diào)查單位調(diào)查什么指標。

　　規(guī)范化的統(tǒng)計調(diào)查表分為綜合表和基層表。

　　綜合表就是解決向用戶提供什么產(chǎn)品的問題，它是利用原始資料進行加工、整理和分析，形成規(guī)范的統(tǒng)計工作成果或“產(chǎn)品”的綜合要求，也是統(tǒng)計綜合單位整理匯總基層統(tǒng)計數(shù)據(jù)并報送上級統(tǒng)計機構(gòu)使用的統(tǒng)計調(diào)查表。

　　基層表是基層企業(yè)事業(yè)單位填報的統(tǒng)計調(diào)查表，是統(tǒng)計工作中搜集原始資料的基本工具。

　　把調(diào)查提綱中的各個調(diào)查指標或問題按照一定的順序排列在一定的表格中，就構(gòu)成了調(diào)查表。利用調(diào)查表這個工具來進行統(tǒng)計調(diào)查，不僅能夠條理清晰地填寫需要搜集的資料，還便于調(diào)查資料的整理和匯總。

　　2. 調(diào)查表的指標設計

　　綜合表指標是統(tǒng)計需求的概念化和具體化，具有數(shù)量性、綜合性和具體性。數(shù)量性意味著統(tǒng)計指標反映的是客觀現(xiàn)象的量，而且是一定可以用數(shù)字來表現(xiàn)的，不存在不能用數(shù)字表現(xiàn)的統(tǒng)計指標。綜合性意味著統(tǒng)計指標說明的對象是總體而不是個體，它是許多同類個體現(xiàn)象的數(shù)量綜合的結(jié)果。具體性意味著統(tǒng)計指標不是抽象的數(shù)字和概念，它總是一定的具體的社會經(jīng)濟現(xiàn)象的量的反映。

　　綜合表指標從其作用和表現(xiàn)形式來講，可以分為總量指標、相對指標和平均指標三種類型�？偭恐笜耸欠从晨傮w現(xiàn)象規(guī)模的統(tǒng)計指標，是說明總體現(xiàn)象的廣度的，它表明總體現(xiàn)象發(fā)展的結(jié)果，特別是用來說明生產(chǎn)或工作的總成果。相對指標是兩個有聯(lián)系的總量指標相比較的結(jié)果，例如用總體的部分數(shù)值和總體的全部數(shù)值相比較說明總體現(xiàn)象的發(fā)展變化情況等等。平均指標是按某個數(shù)量標志說明總體單位一般水平的統(tǒng)計指標，例如平均工資、平均人數(shù)等等。

　　基層表指標是綜合表指標在一個調(diào)查單位的具體體現(xiàn)，是加工計算綜合表指標的原材料。在設計基層表指標時應注意盡可能避免需要通過復雜的運算才能取得基層表指標數(shù)據(jù);同時還應注意列入基層表的指標是要能夠取得確切資料的，有些指標雖然需要，但還沒有條件取得，不應列入;基層表的各項指標之間，應該彼此銜接，以便對現(xiàn)象的相互聯(lián)系從整體上進行了解，也便于使指標間互相核對、互相驗證，提高原始數(shù)據(jù)質(zhì)量。此外，在設計基層表指標時，還要考慮調(diào)查周期，調(diào)查周期短的，指標數(shù)量應少一些、指標分組宜粗一些;調(diào)查周期長的，指標數(shù)量可以多一些，分組可以細一些。

　　不論是綜合表指標還是基層表指標，在具體設計過程中，都要把握以下幾個要素：

　　(1) 指標名稱：指標名稱應該依據(jù)國民經(jīng)濟核算、相關(guān)經(jīng)濟、社會科學理論，以及會計、財政、金融等業(yè)務管理工作的具體要求進行設計;

　　(2) 指標含義：指標含義規(guī)定了統(tǒng)計的界限劃在什么地方，什么算在內(nèi)，什么不算在內(nèi)。

　　(3) 計量單位：計量單位的確定既要符合國家標準，又要便于調(diào)查單位的具體實際;既要方便數(shù)據(jù)搜集和數(shù)據(jù)處理，又要兼顧人們的習慣。

　　(4) 計算方法：所有的綜合表指標都是通過計算獲得的，只不過有些計算簡單，有些計算復雜;有些只要通過基層表指標直接加總就可以得到，有些還需要對多項基層表指標進行復雜去處才能得到。基層表指標也分兩類，一類是直接從基層單位的會計資料、或臺賬中取得，有些還要經(jīng)過一定的加工運算。因此在設計基層表指標時應盡可能選擇簡單的、能直接取得的指標，從而減輕基層統(tǒng)計調(diào)查人員的工作量。

　　(5) 時空范圍：明確的時空范圍是指指標能否說明問題、有無意義的關(guān)鍵。時間范圍一般有兩種界定，一是按時點來定，如×年×月×日;二是按時期來界定，如從×年×月×日到×年×月×日�？臻g范圍一般指地域范圍，如×省×地區(qū)×縣市;有時也包括組織系統(tǒng)的范圍，如教育系統(tǒng)等。

　　3. 調(diào)查表的格式

　　為了加強統(tǒng)計調(diào)查表式的規(guī)范化和標準化，國家統(tǒng)計局制定了統(tǒng)計調(diào)查表格式的若干規(guī)定。

　　規(guī)定了統(tǒng)計調(diào)查表的一般格式：

　　左上角為填報單位的標記，中間是表名和報告期別，

　　右上角為統(tǒng)計調(diào)查表的法定標志，依次列出表號、制表機關(guān)、批準機關(guān)、批準或備案文號。

　　表的左面一般為表的主欄，列出統(tǒng)計調(diào)查的指標;

　　右面為賓欄，列出統(tǒng)計分組標志等。

　　表的下面是統(tǒng)計責任標志，從左至右依次為企業(yè)負責人、統(tǒng)計負責人、填表人

　　實際報出日期。

　　(四) 調(diào)查方法和組織方式

　　統(tǒng)計調(diào)查方法是保障統(tǒng)計資料準確性、及時性的重要條件。統(tǒng)計調(diào)查方法普查、抽樣調(diào)查、全面統(tǒng)計報表、重點調(diào)查、典型調(diào)查等多種方法。每一種調(diào)查方法都有其特定的功能、優(yōu)勢和局限性(參見第一章相關(guān)內(nèi)容)，因此在調(diào)查方法設計時應該根據(jù)調(diào)查目的、調(diào)查對象和調(diào)查條件綜合考慮，選擇切合實際的調(diào)查方法。

　　嚴密細致的調(diào)查組織方式是使統(tǒng)計調(diào)查順利進行的保證。調(diào)查工作的組織主要包括以下內(nèi)容：調(diào)查工作的組織領導機構(gòu)和調(diào)查人員的組織;現(xiàn)場調(diào)查的方式方法，如入戶調(diào)查、信函調(diào)查、電話調(diào)查、網(wǎng)絡調(diào)查等;調(diào)查前的準備工作，包括宣傳動員、調(diào)查人員的選擇和培訓、文件印刷、編制程序等;調(diào)查資料的報送形式和報送辦法;數(shù)據(jù)質(zhì)量控制辦法;安排調(diào)查進度，如確定調(diào)查時間，提供或者公布調(diào)查成果的時間等;調(diào)查經(jīng)費的預算和開支安排;等等。

　　(五) 調(diào)查經(jīng)費預算

　　在進行調(diào)查經(jīng)費預算過程中，首先要求對與調(diào)查有關(guān)的所有工作項目(任務)的時間、人力、設備、原材料等進行仔細考察，然后再轉(zhuǎn)化為所需要的經(jīng)費。所有工作項目(任務)估算的費用匯總就形成了調(diào)查總體費用的直接估計，在此基礎之上再加上適當?shù)拈g接費用(如管理費用、不可預見費等)就形成了調(diào)查的總預算。

　　二、 調(diào)查方案的撰寫

　　(一) 調(diào)查方案的格式

　　調(diào)查方案的格式包括摘要、前言、調(diào)查的目的和意義、調(diào)查的內(nèi)容和范圍、調(diào)查采用方式和方法、調(diào)查進度安排和有關(guān)經(jīng)費開支預算、附件等部分。

　　(二) 撰寫調(diào)查方案應注意的問題

　　1. 一份完整的調(diào)查方案，上述5個部分的內(nèi)容均應涉及，不能有遺漏。否則已經(jīng)不完整的。

　　2. 調(diào)查方案的制訂必須建立在對調(diào)查課題的背景的深刻認識上。

　　3. 調(diào)查方案要盡量做到科學性與經(jīng)濟性的結(jié)合。

　　4. 調(diào)查方案的格式方面可以靈活，不一定要采用固定格式。

　　三、 調(diào)查方案的可行性研究

　　(一) 調(diào)查方案的可行性研究的方法

　　1. 邏輯分析法：是指從邏輯的層面對調(diào)查方案進行把關(guān)，考察其是否符合邏輯和情理。

　　2. 經(jīng)驗判斷法：是指通過組織一些具有豐富市場調(diào)查經(jīng)驗的人士，對設計出來的市場調(diào)查方案進行初步研究和判斷，以說明調(diào)查方案的合理性和可行性。

　　3. 試點調(diào)查法：是通過在小范圍內(nèi)選擇部分單位進行試點調(diào)查，對調(diào)查方案進行實施檢驗，以說明調(diào)查方案的可行性的方法。

　　(二) 調(diào)查方案的模擬實施

　　調(diào)查方案的模擬實施是只對那些調(diào)查內(nèi)容很重要，調(diào)查規(guī)模又很大的調(diào)查項目才采用模擬調(diào)查，并不是所有的調(diào)查方案都需要進模擬調(diào)查。

　　(三) 調(diào)查方案的總體評價

　　調(diào)查方案的總體評價可以從不同角度來衡量。但是，一般情況下，對調(diào)查方案進行評價應包括四個方面的內(nèi)容，即：調(diào)查方案是否體現(xiàn)調(diào)查目的和要求;調(diào)查方案是否具有可操作性;調(diào)查方案是否科學和完整;調(diào)查方案是否具有高效經(jīng)濟的優(yōu)點。