2018年中級審計師專業(yè)相關知識章節(jié)試題及答案十四_第2頁

　　二、多項選擇題

　　1、下列屬于我國證券法基本原則的有：

　　A、公開、公平、公正原則

　　B、自愿有償、誠實信用的原則

　　C、保護投資者合法權益的原則

　　D、合法原則

　　E、保密原則

　　2、設立證券公司應當具備的條件有：

　　A、主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近 5 年無重大違法違規(guī)記錄

　　B、凈資產不低于人民幣1億元

　　C、有合格的經營場所和業(yè)務設施

　　D、有符合法律的公司章程

　　E、董事、監(jiān)事、高級管理人員具備任職資格

　　3、下列關于匯票的追索權的相關說法中，正確的有：

　　A、根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權

　　B、匯票到期日前，被拒絕承兌的，持票人享有追索權

　　C、匯票到期日前，承兌人或者付款人死亡的，持票人不享有追索權

　　D、持票人為出票人的，對其前手無追索權

　　E、持票人為背書人的，對其后手無追索權

　　4、下列各項中，屬于支票必須記載事項的有：

　　A、收款人名稱

　　B、出票日期

　　C、付款人名稱

　　D、付款地

　　E、出票人簽章

　　5、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列有關票據(jù)背書的表述中，正確的有：

　　A、部分轉讓票據(jù)權利的，背書無效

　　B、背書附條件的，背書無效

　　C、背書附條件的，條件無效

　　D、分別轉讓票據(jù)權利的，背書無效

　　E、部分轉讓票據(jù)權利的，票據(jù)無效

　　6、下列有關匯票說法中不正確的有：

　　A、匯票的出票人在匯票得不到承兌或者付款時，應當向持票人清償票面金額和法律規(guī)定的費用

　　B、匯票在出票時有出票人、付款人兩個基本當事人

　　C、匯票的出票人簽發(fā)匯票后，承擔保證該匯票承兌和付款的責任

　　D、匯票出票行為并不必然對付款人發(fā)生約束力，只有當付款人承兌匯票后，付款人才負有付款的義務，成為匯票的主債務人

　　E、匯票除有見票即付的情況外，還有定日付款、出票后定期付款和見票后定期付款等情況，而本票和支票一般為定日付款

　　7、票據(jù)法和其他法律部門相比，具有的特征包括：

　　A、強行性

　　B、廣泛性

　　C、多樣性

　　D、技術性

　　E、獨立性

　　8、甲公司于 2011 年 6 月 1 日簽發(fā)同城使用的支票 1 張給乙公司，金額為 10 萬元人民幣，付款人為丙銀行。次日，乙公司將支票背書轉讓給丁公司。 2011 年 6 月 20 日，丁公司請求丙銀行付款時遭到拒絕。丙銀行拒絕付款的正當理由有：

　　A、丙銀行不是該支票的債務人

　　B、甲公司在丙銀行賬戶上的存款僅有 2 萬元人民幣

　　C、該支票的債務人應該是甲公司

　　D、丁公司未按期提示付款

　　E、該支票的債務人應該是乙公司

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