2018年中級審計師考試《專業(yè)知識》復習題及答案四_第3頁

　　三、綜合題

　　1、甲企業(yè)有A、B、C三項投資，其可能的投資報酬率及其概率分布如下表：

　　無風險報酬率為10%，風險報酬系數(shù)均為2%。

　　要求：根據(jù)上述資料，從備選答案中選出下列問題的正確答案。

　　<1> 、C三項投資的期望報酬率正確的有：

　　A、A的期望報酬率為9%

　　B、B的期望報酬率為20.5%

　　C、C的期望報酬率為10%

　　D、A.C的期望報酬率相等

　　2、甲公司打算長期持有A.B.C三種股票構(gòu)成的證券組合，它們的貝塔系數(shù)分別為2.0、1.0和0.5，它們在證券組合中所占的比例分別為50%、30%和20%，目前市場報酬率為15%，無風險報酬率為10%。

　　要求：根據(jù)上述資料，從備選答案中選出下列問題的正確答案。

　　<1> 、下列表述中不正確的是：

　　A、A股票的貝塔系數(shù)高于整個證券市場的貝塔系數(shù)

　　B、B股票的貝塔系數(shù)等于整個證券市場的貝塔系數(shù)

　　C、C股票的貝塔系數(shù)低于整個證券市場的貝塔系數(shù)

　　D、ABC三種股票的投資組合的貝塔系數(shù)為1.8

　　<2> 、該投資組合的風險報酬率和必要報酬率是：

　　A、7%和17%

　　B、17.5%和12.83%

　　C、7%和15%

　　D、0和10%