中級(jí)審計(jì)師專(zhuān)業(yè)相關(guān)知識(shí)《票據(jù)法和證券法》章節(jié)練習(xí)題及答案_第2頁(yè)

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1、下列屬于我國(guó)證券法基本原則的有：

　　A、公開(kāi)、公平、公正原則

　　B、自愿有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則

　　C、保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則

　　D、合法原則

　　E、保密原則

　　【正確答案】 ABCD

　　【該題針對(duì)“證券法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　2、設(shè)立證券公司應(yīng)當(dāng)具備的條件有：

　　A、主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽(yù)良好，最近 5 年無(wú)重大違法違規(guī)記錄

　　B、凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元

　　C、有合格的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和業(yè)務(wù)設(shè)施

　　D、有符合法律的公司章程

　　E、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備任職資格

　　【正確答案】 CDE

　　【該題針對(duì)“證券法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　3、下列有關(guān)證券法的說(shuō)法中，正確的有：

　　A、向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)

　　B、發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷(xiāo)方式的，或者公開(kāi)發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人

　　C、股票發(fā)行采用代銷(xiāo)方式，代銷(xiāo)期限屆滿(mǎn)，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量80%的，為發(fā)行失敗

　　D、經(jīng)營(yíng)“證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)”業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為5000萬(wàn)元

　　E、證券公司在代銷(xiāo)、包銷(xiāo)期內(nèi)，對(duì)所代銷(xiāo)、包銷(xiāo)的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購(gòu)人，證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷(xiāo)的證券和預(yù)先購(gòu)人并留存所包銷(xiāo)的證券

　　【正確答案】 BDE

　　【該題針對(duì)“證券法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　4、關(guān)于公告年度報(bào)告的說(shuō)法中，正確的有：

　　A、應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起 2個(gè)月內(nèi)

　　B、應(yīng)向證券交易所提交年度報(bào)告

　　C、應(yīng)記載公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)情況

　　D、應(yīng)記載持有公司股份最多的前 5名股東名單

　　E、應(yīng)記載有關(guān)高級(jí)管理人員持股情況

　　【正確答案】 BCE

　　【該題針對(duì)“證券法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　5、下列關(guān)于匯票的表述中，正確的有：

　　A、匯票在出票時(shí)有出票人、收款人兩個(gè)基本當(dāng)事人

　　B、匯票一經(jīng)承兌，付款人就取代出票人而成為票據(jù)的主債務(wù)人

　　C、如果匯票上未記載付款日期的，視為見(jiàn)票即付

　　D、未記載出票地的，以出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或經(jīng)常居住地為出票地

　　E、票據(jù)上記載有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓

　　【正確答案】 BCDE

　　【該題針對(duì)“票據(jù)法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　6、下列關(guān)于匯票的追索權(quán)的相關(guān)說(shuō)法中，正確的有：

　　A、根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對(duì)背書(shū)人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)

　　B、匯票到期日前，被拒絕承兌的，持票人享有追索權(quán)

　　C、匯票到期日前，承兌人或者付款人死亡的，持票人不享有追索權(quán)

　　D、持票人為出票人的，對(duì)其前手無(wú)追索權(quán)

　　E、持票人為背書(shū)人的，對(duì)其后手無(wú)追索權(quán)

　　【正確答案】 ABDE

　　【該題針對(duì)“票據(jù)法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　7、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列有關(guān)票據(jù)背書(shū)的表述中，正確的有：

　　A、部分轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的，背書(shū)無(wú)效

　　B、背書(shū)附條件的，背書(shū)無(wú)效

　　C、背書(shū)附條件的，條件無(wú)效

　　D、分別轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的，背書(shū)無(wú)效

　　E、部分轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的，票據(jù)無(wú)效

　　【正確答案】 ACD

　　【該題針對(duì)“票據(jù)法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　8、下列有關(guān)匯票說(shuō)法中不正確的有：

　　A、匯票的出票人在匯票得不到承兌或者付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向持票人清償票面金額和法律規(guī)定的費(fèi)用

　　B、匯票在出票時(shí)有出票人、付款人兩個(gè)基本當(dāng)事人

　　C、匯票的出票人簽發(fā)匯票后，承擔(dān)保證該匯票承兌和付款的責(zé)任

　　D、匯票出票行為并不必然對(duì)付款人發(fā)生約束力，只有當(dāng)付款人承兌匯票后，付款人才負(fù)有付款的義務(wù)，成為匯票的主債務(wù)人

　　E、匯票除有見(jiàn)票即付的情況外，還有定日付款、出票后定期付款和見(jiàn)票后定期付款等情況，而本票和支票一般為定日付款

　　【正確答案】 BE

　　【該題針對(duì)“票據(jù)法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　9、票據(jù)法和其他法律部門(mén)相比，具有的特征包括：

　　A、強(qiáng)行性

　　B、廣泛性

　　C、多樣性

　　D、技術(shù)性

　　E、獨(dú)立性

　　【正確答案】 AD

　　【該題針對(duì)“票據(jù)法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　10、甲公司于 2011 年 6 月 1 日簽發(fā)同城使用的支票 1 張給乙公司，金額為 10 萬(wàn)元人民幣，付款人為丙銀行。次日，乙公司將支票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給丁公司。 2011 年 6 月 20 日，丁公司請(qǐng)求丙銀行付款時(shí)遭到拒絕。丙銀行拒絕付款的正當(dāng)理由有：

　　A、丙銀行不是該支票的債務(wù)人

　　B、甲公司在丙銀行賬戶(hù)上的存款僅有 2 萬(wàn)元人民幣

　　C、該支票的債務(wù)人應(yīng)該是甲公司

　　D、丁公司未按期提示付款

　　E、該支票的債務(wù)人應(yīng)該是乙公司

　　【正確答案】 BD

　　【該題針對(duì)“票據(jù)法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】

　　11、下列說(shuō)法正確的有：

　　A、偽造、變?cè)炱睋?jù)的，應(yīng)該依法追究行為人的刑事責(zé)任

　　B、簽發(fā)空頭支票或者故意簽發(fā)與其預(yù)留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的，應(yīng)該依法追究其刑事責(zé)任

　　C、票據(jù)的付款人對(duì)見(jiàn)票即付或者到期的票據(jù)，故意壓票、拖延支付的，其相關(guān)人員應(yīng)該依法承擔(dān)刑事責(zé)任

　　D、簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取錢(qián)財(cái)為目的的，由中國(guó)人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款

　　E、簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取錢(qián)財(cái)為目的的，持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金

　　【正確答案】 ABDE

　　【該題針對(duì)“票據(jù)法”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】