甲證券投資咨詢機構(gòu)擬申請從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格,根據(jù)《財務(wù)顧問管理辦法》,下列情形構(gòu)成障礙的有
類型:學(xué)習(xí)教育
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A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
正確答案:A
答案解析:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ四項,《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第7條規(guī)定,證券投資咨詢機構(gòu)從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù),應(yīng)當具備下列條件:1、已經(jīng)取得中國證監(jiān)會核準的證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格;2、實繳注冊資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣500萬元;3、具有健全且運行良好的內(nèi)部控制機制和管理制度,嚴格執(zhí)行風(fēng)險控制和內(nèi)部隔離制度;4、公司財務(wù)會計信息真實、準確、完整;5、控股股東、實際控制人在公司申請從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格前一年未發(fā)生變化,信譽良好且最近3年無重大違法違規(guī)記錄;6、具有2年以上從事公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)活動的執(zhí)業(yè)經(jīng)歷,且最近2年每年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入不低于100萬元;7、有證券從業(yè)資格的人員不少于20人,其中,具有從事證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗3年以上的人員不少于10人,財務(wù)顧問主辦人不少于5人;8、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。Ⅳ項,第9條規(guī)定,證券公司、證券投資機構(gòu)和其他財務(wù)顧問機構(gòu)有下列情形之一的,不得擔(dān)任財務(wù)顧問:1、最近24個月內(nèi)存在違反誠信的不良記錄;2、最近24個月內(nèi)因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀律處分;3、最近36個月內(nèi)因違法違規(guī)經(jīng)營受到處罰或者因涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營正在被調(diào)查。
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