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證券從業(yè)資格考試

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以下關(guān)于會(huì)后事項(xiàng)的說法正確的有()

來源:焚題庫 [2020年7月6日] 【

類型:學(xué)習(xí)教育

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    單項(xiàng)選擇題 【2017年真題】以下關(guān)于會(huì)后事項(xiàng)的說法正確的有()。
    Ⅰ.過會(huì)后發(fā)行人變更保薦機(jī)構(gòu)的,需重新履行申報(bào)程序
    Ⅱ.過會(huì)后發(fā)行人變更老股轉(zhuǎn)讓方案的,需重新提交發(fā)審會(huì)審核
    Ⅲ.過會(huì)后更換簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師,保薦機(jī)構(gòu)通過重新盡職調(diào)查復(fù)核后認(rèn)為新出具的文件與原機(jī)構(gòu)出具的文件內(nèi)容有重大差異,需重新提交發(fā)審會(huì)審核
    Ⅳ.過會(huì)后發(fā)行人提出增加募集資金需求量的,需重新提交發(fā)審會(huì)審核

    A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

    D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

    正確答案:A

    答案解析:《發(fā)行監(jiān)管問答一在審首發(fā)企業(yè)中介機(jī)構(gòu)被行政處罰、更換等的處理》中指出,在審首發(fā)企業(yè),包括已過發(fā)審會(huì)的企業(yè),更換保薦機(jī)構(gòu)的,一律需要重新履行申報(bào)程序。更換保薦代表人、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所或簽字律師、會(huì)計(jì)師的,更換后的機(jī)構(gòu)或個(gè)人需要重新進(jìn)行盡職調(diào)查并出具專業(yè)意見,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行復(fù)核。如保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為新出具的文件與原機(jī)構(gòu)或個(gè)人出具的文件內(nèi)容無重大差異的,則繼續(xù)安排后續(xù)審核工作。如保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為有重大差異的,則依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理;已通過發(fā)審會(huì)的,需重新上發(fā)審會(huì)!栋l(fā)行監(jiān)管問答—落實(shí)首發(fā)承諾及老股轉(zhuǎn)讓規(guī)定》中指出,已通過發(fā)審會(huì)的發(fā)行人變更老股轉(zhuǎn)讓方案的,已通過發(fā)審會(huì)的發(fā)行人如提出增加募集資金需求量或增加新股發(fā)行數(shù)量的,都屬于《股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄第5號(hào)》規(guī)定的影響發(fā)行上市及投資者判斷的重大事項(xiàng),需重新提交發(fā)審會(huì)審核。

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