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證券從業(yè)資格考試

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發(fā)行人提交首次公開發(fā)行股票申請文件后,下列情形中將導致發(fā)行人被中止審查的有

來源:焚題庫 [2021年8月17日] 【

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    單項選擇題 發(fā)行人提交首次公開發(fā)行股票申請文件后,下列情形中將導致發(fā)行人被中止審查的有()。Ⅰ發(fā)行人的簽字保薦代表人、簽字律師等中介機構簽字人員被中國證監(jiān)會依法采取市場禁入、限制證券從業(yè)資格等監(jiān)管措施,尚未解除Ⅱ發(fā)行人因涉嫌違法違規(guī)被司法機關偵查,尚未結案Ⅲ負責本次發(fā)行的保薦機構、會計師事務所、律師事務所發(fā)生變更Ⅳ對有關法律、行政法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定,需要請求有關機關作出解釋,進一步明確具體含義Ⅴ發(fā)行人申請文件中記載的財務資料已過有效期且逾期3個月未更新

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    正確答案:B

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    答案解析:根據《發(fā)行監(jiān)管問答—首次公開發(fā)行股票申請審核過程中有關中止審查等事項的要求》(2017年12月)的相關規(guī)定:1、發(fā)行人、或者發(fā)行人的控股股東、實際控制人因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調查,或者被司法機關偵查,尚未結案。2、發(fā)行人的保薦機構、律師事務所等中介機構因首發(fā)、再融資、并購重組業(yè)務涉嫌違法違規(guī),或其他業(yè)務涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調查,或者被司法機關偵查,尚未結案。3、發(fā)行人的簽字保薦代表人、簽字律師等中介機構簽字人員因首發(fā)、再融資、并購重組業(yè)務涉嫌違法違規(guī),或其他業(yè)務涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調查,或者被司法機關偵查,尚未結案。4、發(fā)行人的保薦機構、律師事務所等中介機構被中國證監(jiān)會依法采取限制業(yè)務活動、責令停業(yè)整頓、指定其他機構托管、接管等監(jiān)管措施,尚未解除。5、發(fā)行人的簽字保薦代表人、簽字律師等中介機構簽字人員被中國證監(jiān)會依法采取市場禁入、限制證券從業(yè)資格等監(jiān)管措施,尚未解除。6、對有關法律、行政法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定,需要請求有關機關作出解釋,進一步明確具體含義。7、發(fā)行人發(fā)行其他證券品種導致審核程序沖突。8、發(fā)行人及保薦機構主動要求中止審查,理由正當且經中國證監(jiān)會批準。綜上所述,B項符合題意。

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