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證券從業(yè)資格考試

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根據(jù)《證券公司風險控制指標管理辦法》中關于證券公司經(jīng)營自營業(yè)務規(guī)模及比例控制的相關規(guī)定

來源:焚題庫 [2021年2月19日] 【

類型:學習教育

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    單項選擇題 根據(jù)《證券公司風險控制指標管理辦法》中關于證券公司經(jīng)營自營業(yè)務規(guī)模及比例控制的相關規(guī)定,利率互換投資規(guī)模以利率互換合約名義本金總額的( )計算。

    A.10%

    B.1%

    C.3%

    D.5%

    正確答案:C

    答案解析:證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務的,對未進行風險對沖的證券衍生品、權益類證券和固定收益類證券分別按投資規(guī)模的20%、15%、8%計算風險資本準備;對已進行風險對沖的證券衍生品、權益類證券和固定收益類證券按投資規(guī)模的5%計算風險資本準備。股指期貨投資規(guī)模以股指期貨合約價值總額的15%計算,利率互換投資規(guī)模以利率互換合約名義本金總額的3%計算。證券公司違反規(guī)定超比例自營的,在整改完成前應當將超比例部分按投資成本的100%計算風險資本準備。

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