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A公司是一家在上海證券交易所上市的股份有限公司,注冊(cè)資本2億元,B公司為持有其46%股份的控股股東

來(lái)源:焚題庫(kù) [2022年7月12日] 【

類型:學(xué)習(xí)教育

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    簡(jiǎn)答題 A公司是一家在上海證券交易所上市的股份有限公司,注冊(cè)資本2億元,B公司為持有其46%股份的控股股東。甲受B公司委派擔(dān)任A公司董事長(zhǎng),乙擔(dān)任總經(jīng)理。
    2020年6月5日,A公司因連續(xù)兩年虧損,受到交易所退市風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。同時(shí),A公司出現(xiàn)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且明顯缺乏清償能力的情形。7月1日,債權(quán)人C公司向人民法院提出對(duì)A公司進(jìn)行破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。7月11日,A公司提出異議,理由是C公司對(duì)A公司的債權(quán)由D公司提供連帶責(zé)任保證,而D公司完全有能力代為清償該筆債務(wù)。
    7月20日,人民法院裁定駁回A公司的異議,受理了破產(chǎn)申請(qǐng),并指定M會(huì)計(jì)師事務(wù)所為管理人,同時(shí)發(fā)出通知和公告,要求債權(quán)人在8月31日前申報(bào)債權(quán)。管理人調(diào)查確認(rèn),截至8月31日,A公司的資產(chǎn)總額為2億元,申報(bào)債權(quán)總額1.9億元。
    9月2日,B公司向人民法院提出對(duì)A公司進(jìn)行破產(chǎn)重整的申請(qǐng),人民法院經(jīng)過(guò)審查后裁定A公司重整,并予以公告。經(jīng)A公司申請(qǐng),人民法院宣布,在重整期間由乙?guī)ьI(lǐng)其管理團(tuán)隊(duì)在管理人的監(jiān)督下負(fù)責(zé)管理A公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)事務(wù)。9月10日,擔(dān)保債權(quán)人E公司要求行使到期擔(dān)保權(quán),被乙拒絕。
    10月20日,A公司向人民法院提交重整計(jì)劃草案,要點(diǎn)包括:
    (1)A公司所有股東將各自持有股份的64%轉(zhuǎn)讓給重組方F公司;
    (2)A公司向F公司定向增發(fā)1億股,F(xiàn)公司將其全資持有的G公司的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給A公司。G公司的資產(chǎn)總額為3億元,上一年度因黃金價(jià)格下跌而虧損。該項(xiàng)交易完成后,F(xiàn)公司將持有A公司76%的股份。
    11月10日,審理A公司破產(chǎn)重整案的人民法院通過(guò)最高人民法院將重整計(jì)劃草案及相關(guān)材料報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)商。中國(guó)證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組專家咨詢委員會(huì)研究后認(rèn)為:A公司擬受讓的資產(chǎn)不符合規(guī)定的條件,故出具了否決意見(jiàn)。人民法院據(jù)此要求A公司重新提交重整計(jì)劃草案。
    根據(jù)上述內(nèi)容,分別回答下列問(wèn)題:
    (1)A公司以D公司為其債務(wù)提供了連帶責(zé)任保證且有能力代為清償為由,對(duì)破產(chǎn)申請(qǐng)?zhí)岢龅漠愖h是否成立?并說(shuō)明理由。
    (2)在人民法院已經(jīng)受理C公司提出的破產(chǎn)申請(qǐng)的情況下,B公司是否有權(quán)申請(qǐng)對(duì)A公司進(jìn)行破產(chǎn)重整?并說(shuō)明理由。
    (3)人民法院宣布在重整期間由乙繼續(xù)負(fù)責(zé)A公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理是否符合企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定?并說(shuō)明理由。
    (4)在重整期間,乙拒絕擔(dān)保債權(quán)人E公司行使擔(dān)保債權(quán)是否符合企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定?并說(shuō)明理由。
    (5)人民法院將重整計(jì)劃草案通過(guò)最高人民法院報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)商,是否符合企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定?并說(shuō)明理由。
    (6)中國(guó)證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組專家咨詢委員會(huì)關(guān)于“重整計(jì)劃草案中A公司擬受讓的資產(chǎn)不符合規(guī)定”的說(shuō)法是否成立?并說(shuō)明理由。

    參考答案:(1)A公司以D公司為其所欠C公司債務(wù)提供了連帶責(zé)任保證且有能力代為清償為由,對(duì)破產(chǎn)申請(qǐng)?zhí)岢龅漠愖h不成立。根據(jù)規(guī)定,相關(guān)當(dāng)事人以對(duì)債務(wù)人的債務(wù)負(fù)有連帶責(zé)任的人未喪失清償能力為由,主張債務(wù)人不具備破產(chǎn)原因的,人民法院不予支持。
    (2)B公司有權(quán)申請(qǐng)對(duì)A公司進(jìn)行破產(chǎn)重整。根據(jù)規(guī)定,債權(quán)人申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的,在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前,債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊(cè)資本10%以上的出資人,可以向人民法院申請(qǐng)重整。本題中,B公司持有A公司46%的股份,可以申請(qǐng)對(duì)A公司進(jìn)行破產(chǎn)重整。
    (3)人民法院宣布在重整期間由乙繼續(xù)負(fù)責(zé)A公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,在重整期間,債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)管理和營(yíng)業(yè)事務(wù)執(zhí)行,可以由債務(wù)人或管理人負(fù)責(zé)。經(jīng)債務(wù)人申請(qǐng),人民法院批準(zhǔn),債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)。
    (4)在重整期間,乙拒絕擔(dān)保債權(quán)人E公司行使擔(dān)保債權(quán)符合企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,在重整期間,對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使。
    (5)人民法院將重整計(jì)劃草案通過(guò)最高人民法院報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)商,符合企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,上市公司自控制權(quán)發(fā)生變更之日起36個(gè)月內(nèi),向收購(gòu)人及其關(guān)聯(lián)人購(gòu)買資產(chǎn)總額(3億元)占上市公司控制權(quán)發(fā)生變更的前一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額(2億元)的比例達(dá)到100%以上,構(gòu)成重大資產(chǎn)重組,應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。同時(shí),上市公司重整計(jì)劃草案涉及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)的,受理案件的人民法院應(yīng)當(dāng)通過(guò)最高人民法院,啟動(dòng)與中國(guó)證監(jiān)會(huì)的會(huì)商機(jī)制。由最高人民法院將有關(guān)材料函送中國(guó)證監(jiān)會(huì),由中國(guó)證監(jiān)會(huì)安排并購(gòu)重組專家咨詢委員會(huì)對(duì)會(huì)商案件進(jìn)行研究。人民法院應(yīng)當(dāng)參考專家咨詢意見(jiàn),作出是否批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案的裁定。
    (6)中國(guó)證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組專家咨詢委員會(huì)的說(shuō)法成立。根據(jù)規(guī)定,對(duì)于涉及借殼上市的特殊重大資產(chǎn)重組行為,上市公司購(gòu)買的資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的經(jīng)營(yíng)實(shí)體應(yīng)當(dāng)是股份有限公司或者有限責(zé)任公司,且符合《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定的其他發(fā)行條件,其中包括最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元。本題中,G公司上一年度發(fā)生虧損,不符合“最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元”的首發(fā)條件。

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