參考答案：

擬建某工業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)前期年限為1年，建設(shè)期為4年，項(xiàng)目運(yùn)營期為13年。根據(jù)可行性報(bào)告提供的主廠房工藝設(shè)備清單和詢價(jià)資料，估算出該項(xiàng)目主廠房設(shè)備投資由兩部分組成，其中國產(chǎn)設(shè)備原價(jià)為4 300萬元(國內(nèi)供銷手續(xù)費(fèi)率為0．4％，運(yùn)輸及裝卸和包裝費(fèi)率0．1％，采購保管費(fèi)率1％)；引進(jìn)設(shè)備FOB價(jià)為580萬美元，其中軟件價(jià)為120萬美元，其中不計(jì)關(guān)稅軟件價(jià)為48萬美元(美元外匯牌價(jià)為6．6)�，F(xiàn)行海運(yùn)費(fèi)率為6％，海運(yùn)保險(xiǎn)費(fèi)率為0．35％，現(xiàn)行外貿(mào)手續(xù)費(fèi)率、銀行財(cái)務(wù)費(fèi)率、增值稅率和關(guān)稅率分別為1．5％、0．5％、17％、17％。應(yīng)計(jì)人不計(jì)關(guān)稅軟件內(nèi)其他費(fèi)用95．658萬元人民幣。同時(shí)已建項(xiàng)目的資料包括：與設(shè)備投資的關(guān)系系數(shù)表(見表1—1)、與主廠房投資有關(guān)的輔助工程及附屬設(shè)施投資系數(shù)表(見表1—2)。

表1—1主廠房與設(shè)備投資的關(guān)系系數(shù)表 

表1—2輔助工程及附屬設(shè)施投資系數(shù)表

本項(xiàng)目的資金來源為自有資金和貸款，其中固定資產(chǎn)投資貸款為42 000萬元，固定資產(chǎn)投資貸款中外匯貸款為860萬美元。建設(shè)期為4年，第1年投入15％，第2年投入28％，第3年投入40％，第4年投入17％，預(yù)計(jì)4年內(nèi)的物價(jià)平均上漲率2．6％�；�本預(yù)備費(fèi)率為7．5％。人民幣貸款利率為8．5％(半年計(jì)息)，外匯貸款利率為8％(按年計(jì)息)。項(xiàng)目建成后，國內(nèi)貸款采用7年本金等額法償還，外匯貸款采用5年等額還本付息償還。

全部達(dá)到生產(chǎn)能力后，工資及福利費(fèi)按11 600萬元計(jì)，年其他費(fèi)用為5 600萬元(其中其他制造費(fèi)為1 300萬元)，年外購原材料、燃料、動(dòng)力費(fèi)估算為32 500萬元，年經(jīng)營成本46 500萬元，年修理費(fèi)為經(jīng)營成本的15％。各項(xiàng)流動(dòng)資金的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為：應(yīng)收賬款35天，現(xiàn)金55天，應(yīng)付賬款為30天，存貨為40天。(計(jì)算結(jié)果均保留小數(shù)點(diǎn)后兩位)

問題：

1．本項(xiàng)目主廠房設(shè)備投資為多少?

2．估算該項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資額。

3．用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算擬建項(xiàng)目的流動(dòng)資金。

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