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證券從業(yè)資格考試

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關(guān)于證券公司發(fā)行次級(jí)債券,以下說法正確的

來源:焚題庫 [2021年7月22日] 【

類型:學(xué)習(xí)教育

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    單項(xiàng)選擇題 關(guān)于證券公司發(fā)行次級(jí)債券,以下說法正確的有()。Ⅰ證券公司短期次級(jí)債的期限是3個(gè)月到1年Ⅱ證券公司提前償還長期次級(jí)債務(wù)后1年之內(nèi)再次借入新的長期次級(jí)債務(wù)的,新借入的次級(jí)債務(wù)到期期限在3、2、1年以上的,原則上按照100%、70%、50%的比例計(jì)入凈資本Ⅲ證券公司為滿足承銷股票、債券業(yè)務(wù)的流動(dòng)性資金需要而借入或發(fā)行的短期次級(jí)債,承銷結(jié)束,發(fā)生包銷情形的,按照債務(wù)資金與因包銷形成的自營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備的孰低值扣減風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備Ⅳ證券公司為滿足承銷股票、債券業(yè)務(wù)的流動(dòng)性資金需要而借入或發(fā)行的短期次級(jí)債,在承銷期內(nèi),按債務(wù)資金與承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備的孰低值扣減風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備Ⅴ長期次級(jí)債計(jì)入凈資本的數(shù)額不得超過發(fā)行后證券公司凈資本的50%

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    正確答案:B

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    答案解析:Ⅱ項(xiàng),《證券公司次級(jí)債管理規(guī)定》第14條第1款規(guī)定,證券公司提前償還長期次級(jí)債務(wù)后1年之內(nèi)再次借入新的長期次級(jí)債務(wù)的,新借入的次級(jí)債務(wù)應(yīng)先按照提前償還的長期次級(jí)債務(wù)剩余到期期限對(duì)應(yīng)的比例計(jì)入凈資本;在提前償還的次級(jí)債務(wù)合同期限屆滿后,再按規(guī)定比例計(jì)入凈資本。V項(xiàng),根據(jù)第7條第3項(xiàng)的規(guī)定,長期次級(jí)債計(jì)入凈資本的數(shù)額不得超過凈資本(不含長期次級(jí)債累計(jì)計(jì)入凈資本的數(shù)額)的50%。

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