一、單選題

　　1.期貨投資者保障基金是在(　)嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會(huì)穩(wěn)定和期貨市場(chǎng)安全時(shí)，補(bǔ)償投資者保證金損失的專項(xiàng)基金。

　　A.期貨交易所

　　B.證券交易所

　　C.期貨公司

　　D.基金管理公司

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查期貨投資者保障基金概念。

　　2.期貨投資者保障基金的啟動(dòng)資金由(　)從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的15%繳納形成。

　　A.基金管理公司

　　B.證券交易所

　　C.期貨公司

　　D.期貨交易所

　　『正確答案』D

　　『答案解析』期貨投資者保障基金的啟動(dòng)資金由期貨交易所從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的15%繳納形成。

　　3.對(duì)于因財(cái)務(wù)狀況惡化、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納期貨投資者保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由(　)根據(jù)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定。

　　A.財(cái)政部

　　B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』對(duì)于因財(cái)務(wù)狀況惡化、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納期貨投資者保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定。

　　4.期貨交易所、期貨公司繳納的期貨投資者保障基金在其(　)中列支。

　　A.管理費(fèi)用

　　B.財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　C.投資收益

　　D.營(yíng)業(yè)成本

　　『正確答案』D

　　『答案解析』期貨交易所、期貨公司繳納的期貨投資者保障基金在其營(yíng)業(yè)成本中列支。

　　5.期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按(　)繳納期貨投資者保障基金后續(xù)資金。

　　A.月度

　　B.半年度

　　C.季度

　　D.年度

　　『正確答案』C

　　『答案解析』期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按季度繳納期貨投資者保障基金后續(xù)資金。

　　6.期貨交易所、期貨公司保障基金總額達(dá)到(　)元人民幣的，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，可以暫停繳納保障基金。

　　A.5億

　　B.6億

　　C.7億

　　D.8億

　　『正確答案』D

　　『答案解析』期貨交易所、期貨公司保障基金總額達(dá)到8億元人民幣的，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，可以暫停繳納保障基金。

　　7.期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬(　)。

　　A.財(cái)政部

　　B.期貨投資者保障基金

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬期貨投資者保障基金。

　　8.期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報(bào)保障基金的籌集、管理、使用報(bào)告，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)送(　)。

　　A.財(cái)政部

　　B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部

　　C.期貨交易所

　　D.期貨公司保證金監(jiān)控中心

　　『正確答案』B

　　『答案解析』期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報(bào)保障基金的籌集、管理、使用報(bào)告，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部。

　　二、多選題

　　1.期貨投資者保障基金是在(　)導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會(huì)穩(wěn)定和期貨市場(chǎng)安全時(shí)，補(bǔ)償投資者保證金損失的專項(xiàng)基金。

　　A.期貨公司嚴(yán)重違法

　　B.期貨公司嚴(yán)重違規(guī)

　　C.期貨公司風(fēng)險(xiǎn)控制不力

　　D.期貨交易所嚴(yán)重違法違規(guī)

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』期貨投資者保障基金是在期貨公司嚴(yán)重違法違規(guī)和期貨公司風(fēng)險(xiǎn)控制不力導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會(huì)穩(wěn)定和期貨市場(chǎng)安全時(shí)，補(bǔ)償投資者保證金損失的專項(xiàng)基金。

　　2.期貨投資者保障基金的管理和運(yùn)用遵循(　)的原則。

　　A.公開

　　B.合理

　　C.機(jī)構(gòu)投資者優(yōu)先于個(gè)人投資者

　　D.有效

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』期貨投資者保障基金的管理和運(yùn)用遵循公開、合理和有效的原則。

　　3.期貨投資者保障基金的后續(xù)資金來源包括(　)。

　　A.期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)的百分之三繳納

　　B.期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千分之五至十的比例繳納

　　C.期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納

　　D.期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)追償或者接受的其他合法財(cái)產(chǎn)

　　『正確答案』ACD

　　『答案解析』本題考查期貨投資者保障基金的后續(xù)資金來源。

　　4.經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司有下列(　)情形之一的，可以暫停繳納期貨投資者保障基金。

　　A.期貨投資者保障基金總額達(dá)到10億元人民幣

　　B.保障基金總額達(dá)到8億元人民幣

　　C.遭受重大突發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.遭受不可抗力

　　『正確答案』BCD

　　『答案解析』本題考查期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納期貨投資者保障基金的情形。

　　5.期貨投資者保障基金的(　)，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平等情況調(diào)整確定。

　　A.規(guī)模

　　B.繳納比例

　　C.繳納方式

　　D.財(cái)務(wù)監(jiān)管

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』期貨投資者保障基金的規(guī)模、繳納比例、繳納方式，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平等情況調(diào)整確定。

　　6.保障基金的(　)的原則。

　　A.籌集按照取之于市場(chǎng)、用之于市場(chǎng)

　　B.管理和運(yùn)用遵循公開、合理、有效

　　C.使用應(yīng)遵循保障投資者合法權(quán)益和公平救助

　　D.管理應(yīng)遵循安全、穩(wěn)健

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查保障基金使用、籌集、管理和運(yùn)用的原則。

　　7.期貨投資者保障基金的資金運(yùn)用限于(　)。

　　A.銀行存款

　　B.購(gòu)買國(guó)債

　　C.中央銀行債券(包括中央銀行票據(jù))和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券

　　D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用方式

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查期貨投資者保障基金的資金運(yùn)用的限制范圍。