一、風(fēng)管指標(biāo)管理辦法

　　1. 期公擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，向股東分配利潤(rùn)，等對(duì)凈資本產(chǎn)生重大影響，要進(jìn)行敏感性測(cè)試。

　　2. 期公應(yīng)及時(shí)根據(jù)監(jiān)管要求，市場(chǎng)變化，進(jìn)行風(fēng)管指標(biāo)壓力測(cè)試

　　3. 期公應(yīng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行，年度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表審計(jì)，對(duì)真實(shí)性，準(zhǔn)確性，完整性核查

　　4. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)：凈本，凈本/凈產(chǎn)，凈本/風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，流產(chǎn)/流債，負(fù)債/凈產(chǎn)，規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求

　　5. 凈本=凈產(chǎn)-資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值-客戶為足額追加的保證金-/+其他調(diào)增項(xiàng)

　　6. 期公應(yīng)當(dāng)按照 分類，流動(dòng)性，賬齡，可回收性，采取不同比例對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整

　　7. 期公同時(shí)符合兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的，采取較高的標(biāo)準(zhǔn)

　　8. 期公計(jì)算凈本時(shí)，應(yīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的，充分計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

　　9. 證監(jiān)派可以要求期公，對(duì)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的充分合理性說(shuō)明，有證據(jù)未能充分的相應(yīng)核減

　　10. 期公計(jì)算凈本，可以將“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”等有助于增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)債項(xiàng)目加回，其他項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)增加附注，證監(jiān)派決定是否同意

　　11. 期公應(yīng)該按照，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，確定預(yù)計(jì)負(fù)債

　　12. 客戶保證金未足額追加，應(yīng)調(diào)減凈資本，報(bào)表報(bào)送日前已追加的，可以附錄中說(shuō)明。不包括已經(jīng)計(jì)入“應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)損失款”的客戶穿倉(cāng)形成的對(duì)期公的債務(wù)

　　13. 期公應(yīng)在凈本計(jì)算表中充分披露期末未決訴訟仲裁，或有負(fù)債的性質(zhì)、涉及金額，進(jìn)展，損失，的會(huì)計(jì)處理情況，計(jì)算凈本按照一定比例扣減

　　14. 期公借入次級(jí)債務(wù)的，可以按照證監(jiān)會(huì)規(guī)定的比例，計(jì)入凈本。借入長(zhǎng)期的次級(jí)債務(wù)同

　　15. 風(fēng)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)(合格/預(yù)警)：凈本 1500/1800;凈本/風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 100%/120%

　　凈本/凈產(chǎn) 40%/48%; 流產(chǎn)/流債 100%/120%; 負(fù)債/凈產(chǎn) 150%/120%

　　16. 期公各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模*一定比例(風(fēng)險(xiǎn)系數(shù))得到風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，不同類別期公應(yīng)按照，最近一期分類評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)應(yīng)的分類計(jì)算系數(shù)*基準(zhǔn)比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　17. 期公風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表，月度7天，年度4個(gè)月保送審計(jì)了的。證監(jiān)派可以要求不定期保送。期公應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表的編制和保送

　　法人，經(jīng)營(yíng)管理負(fù)責(zé)人，首席，財(cái)務(wù)結(jié)算負(fù)責(zé)人，制表人，簽字確認(rèn)保送證監(jiān)會(huì)

　　報(bào)表保存5年

　　18. 期公每半年想董事會(huì)書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明風(fēng)管指標(biāo)具體情況，法人簽名，提交全體股東披露

　　19. 凈本/風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，與上個(gè)月變動(dòng)超過(guò)20，書(shū)面報(bào)告證監(jiān)派說(shuō)明，5天全體董事書(shū)面

　　20. 期公風(fēng)管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警的，當(dāng)日提交書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明原因影響，全體董事提交書(shū)面報(bào)告

　　21. 期公未按期保送，或虛假誤導(dǎo)，證監(jiān)派應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，不行的，認(rèn)定指標(biāo)不符合規(guī)定

　　22. 期公風(fēng)管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警期

　　然后證監(jiān)派5天核實(shí)，采取下列措施：出具關(guān)注函抄送股東，對(duì)高管監(jiān)管談話要求優(yōu)化公司風(fēng)管指標(biāo)水平，要求公司重大業(yè)務(wù)決策至少提前5天保送臨時(shí)報(bào)告，責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查

　　23. 期公風(fēng)管指標(biāo)優(yōu)于預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)并持續(xù)3個(gè)月，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警器結(jié)束

　　24. 期公風(fēng)管指標(biāo)不符合標(biāo)準(zhǔn)，證監(jiān)派2天現(xiàn)場(chǎng)檢查，限期整改，整改期限20天

　　25. 整改了，符合標(biāo)準(zhǔn)了，證監(jiān)派報(bào)告，驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后3天解除措施