期貨從業(yè)資格證《法律法規(guī)》速記考點(diǎn)：保障基金的籌集

　　第八條保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲(chǔ)保障基金。

　　【例2.4·單選題】(　　)應(yīng)當(dāng)以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲(chǔ)保障基金�！�2015年7月真題;2014年9月、7月真題】

　　A.期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)

　　B.期貨公司

　　C.中國證監(jiān)會(huì)

　　D.期貨交易所

　　【答案】A

　　第九條保障基金的啟動(dòng)資金由期貨交易所從其積累的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。

　　保障基金的后續(xù)資金來源包括：

　　(一)期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)的百分之三繳納;

　　(二)期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納;

　　(三)保障基金管理機(jī)構(gòu)追償或者接受的其他合法財(cái)產(chǎn)。

　　對(duì)于因財(cái)務(wù)狀況惡化、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定。期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營業(yè)成本中列支。

　　【例2.5·綜合題】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對(duì)于期貨投資者保障基金的資金來源，以下說法正確的是(　　)。[2014年11月真題]

　　A.保障基金總額達(dá)到5億元人民幣的規(guī)模后，經(jīng)批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保證基金

　　B.保障基金的規(guī)模、繳納比例和繳納方式，可根據(jù)期貨市場發(fā)展?fàn)顩r、市場風(fēng)險(xiǎn)水平等情況予以調(diào)整

　　C.期貨公司按照代理交易額的千萬分之五的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)繳納

　　D.期貨交易所按其向期貨公司會(huì)員收取的交易手續(xù)費(fèi)的3%繳納

　　【答案】BD

　　【解析】A項(xiàng)，保障基金總額達(dá)到8億元人民幣后，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金。C項(xiàng)，期貨公司從其收取的交易手續(xù)費(fèi)中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納。

　　第十條期貨交易所應(yīng)當(dāng)在本辦法實(shí)施之日起1個(gè)月內(nèi)，將應(yīng)當(dāng)繳納的啟動(dòng)資金劃入保障基金專戶。

　　期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按季度繳納后續(xù)資金。期貨交易所應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，繳納前一季度應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金，并按照本辦法第九條確定的比例代扣代繳期貨公司應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金。

　　【例2.6·判斷題】期貨交易所應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，繳納前一季度應(yīng)當(dāng)繳納的期貨投資者保障基金。(　　)[2014年3月真題1

　　【答案】正確

　　第十一條有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金：

　　(一)保障基金總額達(dá)到8億元人民幣;

　　(二)期貨交易所、期貨公司遭受重大突發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)或者不可抗力。

　　保障基金的規(guī)模、繳納比例和繳納方式，由中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)期貨市場發(fā)展?fàn)顩r、市場風(fēng)險(xiǎn)水平等情況調(diào)整確定。

　　【例2.7·多選題】出現(xiàn)下列(　　)情形時(shí)，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納期貨投資者保障基金。[2014年11月、7月真題]

　　A.期貨市場運(yùn)行平穩(wěn)，市場風(fēng)險(xiǎn)水平顯著降低

　　B.期貨交易所，期貨公司遭受不可抗力

　　C.期貨交易所，期貨公司遭受重大突發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)

　　D.期貨投資者保障基金總額達(dá)到8億元人民幣

　　【答案】BCD

　　第十二條鼓勵(lì)保障基金來源多元化，保障基金可以接受社會(huì)捐贈(zèng)和其他合法財(cái)產(chǎn)。

　　保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬保障基金。

　　【例2.8·單選題】期貨投資者保障基金產(chǎn)生的利息以及運(yùn)用所產(chǎn)生的各種收益等歸屬(　　)。[2015年3月真題】

　　A.期貨公司

　　B.期貨交易所

　　C.期貨投資者保障基金

　　D.期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)

　　【答案】C