期貨從業(yè)資格證《法律法規(guī)》速記考點(diǎn)：保障基金的管理和監(jiān)管

　　第十三條中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部可以指定相關(guān)機(jī)構(gòu)作為保障基金管理機(jī)構(gòu)，代為管理保障基金。

　　【例2.9·判斷題】中國(guó)證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部可以指定相關(guān)機(jī)構(gòu)作為期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)，代為管理保障基金。(　　)[2014年9月真題]

　　【答案】正確

　　第十四條對(duì)保障基金的管理應(yīng)當(dāng)遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。

　　保障基金的資金運(yùn)用限于銀行存款、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、中央銀行債券(包括中央銀行票據(jù))和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用方式。

　　【例2.10·多選題】期貨投資者保障基金的資金運(yùn)用限于(　　)。[2014年11月、3月真題】

　　A.銀行存款

　　B.購(gòu)買(mǎi)國(guó)債

　　C.購(gòu)買(mǎi)中央銀行債券(包括中央銀行票據(jù))

　　D.購(gòu)買(mǎi)中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券

　　【答案】ABCD

　　第十五條保障基金應(yīng)當(dāng)實(shí)行獨(dú)立核算，分別管理，并與保障基金管理機(jī)構(gòu)管理的其他資產(chǎn)有效隔離。

　　保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報(bào)保障基金的籌集、管理、使用報(bào)告，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部。

　　【例2.11·多選題】期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報(bào)保障基金的籌集、管理、使用報(bào)告，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)送(　　)。[2015年3月真題;2014年9月真題]

　　A.期貨交易所

　　B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　C.財(cái)政部

　　D.中國(guó)人民銀行

　　【答案】BC

　　第十六條保障基金管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所及期貨公司，應(yīng)當(dāng)妥善保存有關(guān)保障基金的財(cái)務(wù)憑證、賬簿和報(bào)表等資料，一確保財(cái)務(wù)記錄和檔案完整、真實(shí)。

　　【例2.12·多選題】(　　)應(yīng)當(dāng)妥善保存有關(guān)期貨投資者保障基金的財(cái)務(wù)憑證、賬簿和報(bào)表等資料，確保財(cái)務(wù)記錄和檔案完整、真實(shí)。[2014年7月真題]

　　A.期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)

　　B.財(cái)政部

　　C.期貨交易所和期貨公司

　　D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　【答案】AC

　　第十七條財(cái)政部負(fù)責(zé)保障基金財(cái)務(wù)監(jiān)管。保障基金的年度收支計(jì)劃和決算報(bào)財(cái)政部批準(zhǔn)。

　　【例2.13·單選題】(　　)負(fù)責(zé)期貨投資者保障基金的財(cái)務(wù)監(jiān)管�！�2015年7月、3月

　　真題;2014年11月真題1

　　A.期貨交易所

　　B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部

　　C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　D.財(cái)政部

　　【答案】D

　　第十八條中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)保障基金業(yè)務(wù)監(jiān)管，對(duì)保障基金的籌集、管理和使用等情況進(jìn)行定期核查。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)定期向保障基金管理機(jī)構(gòu)通報(bào)期貨公司總體風(fēng)險(xiǎn)狀況。存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司應(yīng)當(dāng)每月向保障基金管理機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)監(jiān)管報(bào)表。

　　【例2.14·判斷題】期貨公司應(yīng)當(dāng)每月向期貨投資者保障基金管理機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)監(jiān)管報(bào)表。(　　)[2014年11月真題]

　　【答案】錯(cuò)誤

　　【解析】存在較高風(fēng)險(xiǎn)的期貨公司應(yīng)當(dāng)每月向保障基金管理機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)監(jiān)管報(bào)表。