【例題·單選題】根據證券法律制度的規(guī)定，下列不屬于證券公開發(fā)行情形的有( )。
A.向不特定對象發(fā)行證券的
B.向累計不超過200人的不特定對象發(fā)行證券的
C.向累計不超過200人的特定對象發(fā)行證券的
D.采取電視廣告方式發(fā)行證券的
『正確答案』C
『答案解析』有下列情形之一的，為公開發(fā)行：(1)向不特定對象發(fā)行證券(無論人數多少);(2)向累計超過200人的特定對象發(fā)行證券。非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。
【例題·單選題】創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票條件包括( )
A.有限責任公司整體變更為股份有限公司的，從有限責任公司成立起算持續(xù)經營2年以上
B.最近2年連續(xù)盈利，最近2年凈利潤累計不少于1000萬元
C.最近1年盈利，且凈利潤不少于1000萬元，最近1年營業(yè)收入不少于5000萬元，最近2年營業(yè)收入增長率均不低于30%
D.最近一期期末凈資產不少于2000萬元，且不存在未彌補虧損
『正確答案』D
『答案解析』選項A，應為持續(xù)經營3年以上;選項B，最近2年連續(xù)盈利，最近2年凈利潤累計不少于1000萬元，且持續(xù)增長;選項C，最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年營業(yè)收入不少于5000萬元，最近2年營業(yè)收入增長率均不低于30%。
【例題·單選題】根據證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，不屬于上市公司向原股東配售股份條件的有( )。
A.擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%
B.控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量
C.采用代銷或者包銷方式發(fā)行
D.上市公司最近36個月內財務會計文件無虛假記載，且不存在重大違法行為
『正確答案』C
『答案解析』配股除需要符合公開發(fā)行證券的一般條件外，還應當采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行。
【例題·單選題】根據《證券法》，發(fā)行人采用代銷方式發(fā)行股票，代銷期限屆滿，若向投資者出售的股票數量未達到擬公開發(fā)行股票數量的( )，為發(fā)行失敗。
A.70% B.75%
C.80% D.90%
『正確答案』A
『答案解析』股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發(fā)行股票數量70%的，為發(fā)行失敗。
【例題·單選題】下列關于證券發(fā)行承銷團承銷證券的表述中，不符合證券法律制定規(guī)定的是( )。
A.承銷團承銷適用于向不特定對象公開發(fā)行的證券
B.發(fā)行證券的票面總值必須超過人民幣500萬元
C.承銷團由主承銷和參與承銷的證券公司組成
D.承銷團代銷、包銷期最長不得超過90日
『正確答案』B
『答案解析』本題考核股票發(fā)行程序。發(fā)行人向不特定對象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應當由證券公司承銷的，發(fā)行人應當同證券公司簽訂承銷協(xié)議;選項A表述正確。承銷團應當由主承銷和參與承銷的證券公司組成;選項C表述正確。證券的代銷、包銷期限最長不得超過九十日;選項D表述正確。向不特定對象發(fā)行股票的票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。
【例題·多選題】根據《證券法》，證券交易所決定終止上市公司股票上市交易的情形有( )。
A.上市公司最近3年連續(xù)虧損
B.上市公司財務會計報告存在可能誤導投資者的虛假記載
C.上市公司有重大違法行為
D.上市公司解散
E.上市公司被宣告破產
『正確答案』DE
『答案解析』選項ABC均屬于暫停上市的條件。
【例題·多選題】甲有限責任公司計劃公開發(fā)行公司債券，其應當具備的條件包括( )。
A.凈資產不低于人民幣3000萬元
B.凈資產不低于人民幣6000萬元
C.累計債券余額不超過公司凈資產的60%
D.債券的利率不超過國務院限定的利率水平
E.最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息
『正確答案』BDE
『答案解析』公司債券發(fā)行條件有：股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元;累計債券余額不超過公司凈資產的40%;最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券l年的利息;籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策;債券的利率不超過國務院限定的利率水平，所以選項BDE正確。
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