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　銀行業(yè)監(jiān)管

　　(一)銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容

　　概括地說，銀行監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管內(nèi)容主要包括市場準(zhǔn)入監(jiān)管、市場運(yùn)營監(jiān)管和市場退出監(jiān)管。

　　1.市場準(zhǔn)入監(jiān)管

　　市場準(zhǔn)入監(jiān)管是指銀行監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定;對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場、銀行業(yè)務(wù)范圍和銀行從業(yè)人員素質(zhì)實(shí)施管制的一種行為。

　　市場準(zhǔn)入監(jiān)管包括4個(gè)環(huán)節(jié)：

　　審批注冊機(jī)構(gòu)、審批注冊資本、審批高級管理人員的任職資格、審批業(yè)務(wù)范圍。

　　(1)審批注冊機(jī)構(gòu)

　　經(jīng)銀行監(jiān)管當(dāng)局許可后，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照才能進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)。

　　(2)審批注冊資本

　　審批注冊資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局必須對進(jìn)入市場的機(jī)構(gòu)進(jìn)行最低資產(chǎn)限制，并對資本金是否及時(shí)入賬、股東資格、股東條件和股本構(gòu)成進(jìn)行監(jiān)督審核。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，金融機(jī)構(gòu)必須以其資本來承擔(dān)全部的風(fēng)險(xiǎn)和虧損。

　　(3)審批高級管理人員的任職資格

　　一般有嚴(yán)重劣跡的人員不得擔(dān)任銀行機(jī)構(gòu)的高級管理人員。

　　(4)審批業(yè)務(wù)范圍

　　不論是實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制的國家或者是實(shí)行混業(yè)經(jīng)營、集中監(jiān)管的國家，銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍都有一定程度的限制;只是限制的范圍、程度和方式有所不同。相比較而言，實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的國家的限制程度較強(qiáng)。

　　【例3·單選題】在市場準(zhǔn)入過程中，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)對銀行機(jī)構(gòu)(　　)的任職資格進(jìn)行審查。

　　A.董事會(huì)

　　B.理事會(huì)

　　C.高級管理人員

　　D.監(jiān)事會(huì)

　　【答案】C

　　【解析】本題間接考查市場準(zhǔn)入監(jiān)管應(yīng)包括的環(huán)節(jié)。市場準(zhǔn)入包括以下環(huán)節(jié)：審批注冊機(jī)構(gòu)、審批注冊資本、審批高級管理人員任職資格和審批業(yè)務(wù)范圍。

　　2.市場運(yùn)營監(jiān)管

　　(1)資本充足性。

　　①商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。

　　②商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲(chǔ)備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。

　　商業(yè)銀行資本充足率的監(jiān)管要求

　　續(xù)表

　　【例4·單選題】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于(　　)。

　　A.2.5%

　　B.5%

　　C.6%

　　D.8%

　　【答案】B

　　【解析】本題考查商業(yè)銀行的核心一級資本充足率。我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于5%。

　　(2)資產(chǎn)安全性。

　　1)根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，將貸款劃分成不同的類別。國際通行的做法是分為五類：即正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，通常認(rèn)為后三類貸款為不良貸款。

　　不良貸款包括：次級貸款、可疑貸款、損失貸款。

　　資產(chǎn)安全性監(jiān)管的重點(diǎn)是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的分布、資產(chǎn)集中程度和關(guān)系人貸款。資產(chǎn)安全性監(jiān)管的具體內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：

　　第一，分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例。

　　第二，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)對單個(gè)借款人或者單個(gè)相關(guān)借款人集團(tuán)的資產(chǎn)集中程度，又稱為大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　第三，監(jiān)測銀行機(jī)構(gòu)對關(guān)系人的貸款變化。

　　第四，監(jiān)測銀行壞賬和貸款準(zhǔn)備金的變化。

　　2)我國衡量資產(chǎn)安全性的指標(biāo)為信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)，具體包括：

　�、俨涣假Y產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%;

　　②不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比，不得高于5%;

　　③單一集團(tuán)客戶授信集中度，即對最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不得高于15%;

　�、軉我豢蛻糍J款集中度，即最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不得高于10%;

　�、萑�部關(guān)聯(lián)度，即全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%。

　　3)我國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置貸款撥備率和撥備覆蓋率指標(biāo)考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的充足性。

　　貸款撥備率，貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%;

　　撥備覆蓋率，貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，基本標(biāo)準(zhǔn)為150%。

　　二者較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

　　【例5·單選題】根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，單一集團(tuán)客戶授信集中度，即對最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不得高于(　　)。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　【答案】C

　　【解析】本題考查單一集團(tuán)客戶授信集中度的概念。單一集團(tuán)客戶授信集中度，即對最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不得高于15%。