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2016中級金融經(jīng)濟師考試考點考題：金融機構(gòu)

一、金融機構(gòu)的性質(zhì)與職能

(一)金融機構(gòu)的性質(zhì)

金融機構(gòu)是指所有從事各類金融活動的組織，實現(xiàn)資金從盈余者向短缺者的融通。包括直接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)和間接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)。

直接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)職能是充當投資者和籌資者之間的經(jīng)紀人。

間接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)職能是作為資金余缺雙方進行貨幣借貸交易的媒介。

現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，金融機構(gòu)所從事的金融活動發(fā)揮著核心作用。

從金融機構(gòu)產(chǎn)生的歷史過程看，它是一種以追逐利潤為目標的金融企業(yè)，體現(xiàn)在：

(1)經(jīng)營目標是為了以最小的成本獲得最大的利潤。

(2)它所經(jīng)營的對象不是普通商品，而是特殊的商品——貨幣資金。

【例1·單選題】與普通企業(yè)的經(jīng)營對象不同，金融企業(yè)所經(jīng)營的對象不是普通商品，而是( )。

A.貴金屬

B.不動產(chǎn)

C.股票

D.貨幣資金

【正確答案】D

【答案解析】本題考查金融機構(gòu)的性質(zhì)。從金融機構(gòu)產(chǎn)生的歷史過程看，它是一種以追逐利潤為目標的金融企業(yè)。但它又與普通企業(yè)不同，因為它所經(jīng)營的對象不是普通商品，而是特殊的商品——貨幣資金。參見教材P31

(二)金融機構(gòu)的職能

金融機構(gòu)的職能是由其性質(zhì)決定的。金融機構(gòu)主要具有以下職能：

1.信用中介

信用中介是金融機構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。(主要指銀行的借貸業(yè)務(wù))

2.支付中介

指金融機構(gòu)在為客戶開立存款賬戶吸收存款的基礎(chǔ)上，通過辦理存款在賬戶上的資金轉(zhuǎn)移，代理客戶支付或為客戶兌付現(xiàn)款的職能。(銀行基于存款業(yè)務(wù)的支付業(yè)務(wù))

3.將貨幣收入和儲蓄轉(zhuǎn)化為資本——信用中介職能的延伸

隨著存款轉(zhuǎn)換為貸款，社會閑散資金轉(zhuǎn)換為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資本。

4.創(chuàng)造信用工具——信用中介與支付中介職能的延伸

5.金融服務(wù)

二、金融機構(gòu)的種類

(一)直接金融機構(gòu)與間接金融機構(gòu)——按融資方式不同分

直接金融機構(gòu)是在直接融資領(lǐng)域，為投資者和籌資者提供中介服務(wù)的金融機構(gòu)。主要的直接金融機構(gòu)有：投資銀行、證券公司等。

間接金融機構(gòu)指它一方面以債務(wù)人的身份從資金盈余者的手中籌集資金，一方面又以債權(quán)人的身份向資金的短缺者提供資金，以間接融資為特征的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行是最典型的間接金融機構(gòu)。

兩類金融機構(gòu)最明顯的區(qū)別：直接金融機構(gòu)一般不發(fā)行以自己為債務(wù)人的融資工具;而間接金融機構(gòu)發(fā)行以自己為債務(wù)人的融資工具來籌集資金。

(二)金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)與金融運行機構(gòu)——按從事金融活動的目的不同分

金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)是指承擔金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管的責任，不以盈利為目的的金融機構(gòu)。如央行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會。

金融運行機構(gòu)指以盈利為目的，通過向公眾提供金融產(chǎn)品和金融服務(wù)而開展經(jīng)營的金融機構(gòu)，如商業(yè)銀行、投資銀行或證券公司、保險公司、信托公司等。

注：并非所有的不以盈利為目的的金融機構(gòu)均為金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)，有的非盈利金融機構(gòu)也是金融運行機構(gòu)，如政策性金融機構(gòu)。

(三)銀行與非銀行金融機構(gòu)——按金融機構(gòu)業(yè)務(wù)特征分

一般以存款、貸款、匯兌、結(jié)算為核心業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)就是銀行，如商業(yè)銀行、儲蓄銀行、開發(fā)銀行等。

非銀行金融機構(gòu)一般泛指除銀行以外的其他各種金融機構(gòu)，包括保險、證券、信托、租賃和投資等機構(gòu)。

(四)政策性金融機構(gòu)與商業(yè)性金融機構(gòu)——是否承擔政策性業(yè)務(wù)

政策性金融機構(gòu)通常是一國為加強政府對經(jīng)濟的干預能力，實現(xiàn)政府的產(chǎn)業(yè)政策，保證宏觀經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展而設(shè)立，不以盈利為目的，但可以獲得政策資金或稅收方面支持的金融機構(gòu)。如國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行。

商業(yè)性金融機構(gòu)是一般性金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營機構(gòu)，其經(jīng)營目標是獲得利潤。

(五)其他種類——按金融機構(gòu)所經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的特征和發(fā)展趨勢分

存款性金融機構(gòu)、投資性金融機構(gòu)、契約性金融機構(gòu)和政策性金融機構(gòu)。

國民經(jīng)濟核算體系從經(jīng)濟統(tǒng)計的角度(交易主體或資金收支)將金融機構(gòu)分為：中央銀行、存款類公司、非存款類金融機構(gòu)(投資公司、金融租賃公司、消費信貸公司)、金融輔助機構(gòu)(證券經(jīng)紀人、貸款經(jīng)紀人、債券發(fā)行公司、保險經(jīng)紀公司)、衍生工具機構(gòu)、保險公司和養(yǎng)老基金。

三、金融機構(gòu)體系的構(gòu)成(掌握)

現(xiàn)代金融機構(gòu)體系通常是以中央銀行為核心，由以經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)為主的銀行和以提供各類融資服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，以及相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)共同構(gòu)成的系統(tǒng)。

本部分主要介紹金融運行機構(gòu)。

(一)存款性金融機構(gòu)

存款性金融機構(gòu)是吸收個人和機構(gòu)存款，并發(fā)放貸款的金融中介機構(gòu)。包括：商業(yè)銀行、儲蓄銀行和信用合作社。

1.商業(yè)銀行

商業(yè)銀行是以經(jīng)營存款、貸款和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù)，以盈利為經(jīng)營目標的金融企業(yè)。

吸收活期存款、創(chuàng)造信用貨幣是商業(yè)銀行最明顯的特征。

所有金融機構(gòu)中， 商業(yè)銀行是歷史最悠久、資本最雄厚、體系最龐大、業(yè)務(wù)范圍最廣、掌握金融資源最多的金融機構(gòu)。對經(jīng)濟生活的影響也最大。

2.儲蓄銀行

儲蓄銀行是專門吸收居民儲蓄存款，將資金主要投資于政府債券和公司股票、債券等金融工具，并為居民提供其他金融服務(wù)的金融機構(gòu)。