华南俳烁实业有限公司

　　三、案例分析題

　　(一)2015 年 8 月 1 日，劉先生以 95 元價(jià)格在上海證券交易所購(gòu)買了甲公司于 2015 年 1 月 1 日發(fā)行的公司債券。該債券面值為 100 元，票面利率 4%，到期日為 2018 年 1 月 1 日，每年末付息一次，到期后還本。假設(shè)此期間市場(chǎng)利率始終為 5%。

　　81.劉先生進(jìn)行該筆交易所在的市場(chǎng)屬于()。

　　A.股票市場(chǎng)

　　B.初級(jí)市場(chǎng)

　　C.次級(jí)市場(chǎng)

　　D.期權(quán)市場(chǎng)

　　82.該債券的發(fā)行價(jià)格應(yīng)為()元。

　　A.86.38

　　B.97.28

　　C.100

　　D.102.45

　　83.假設(shè)劉先生于 2016 年 1 月 1 日以 98.6 元的價(jià)格將債券賣出，則其中每只債券獲得的收益為()元。

　　A.3.6

　　B.4.0

　　C.5.0

　　D.7.6

　　84.該債券屬于()。

　　A.折價(jià)發(fā)行債券

　　B.溢價(jià)發(fā)行債券

　　C.零息債券

　　D.付息債券

　　(二)A 銀行于 2011 年上半年推出了一款面向高凈值人群的代客理財(cái)產(chǎn)品，最低投資門檻為 50 萬(wàn)元，所有投資者享有同等收益權(quán)。該銀行向小李推薦該理財(cái)產(chǎn)品時(shí)承諾兩年收益率可達(dá) 60%—100%。但并未同時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)。此前該銀行對(duì)小李的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估顯示其為穩(wěn)健型風(fēng)險(xiǎn)投資者。兩年后該產(chǎn)品虧損 30%，事后調(diào)查顯示，虧損的原因主要是該銀行擅自修改投資標(biāo)的，且未能及時(shí)披露信息。

　　85.該理財(cái)產(chǎn)品屬于()。

　　A.估值型產(chǎn)品

　　B.非估值型產(chǎn)品

　　C.分級(jí)產(chǎn)品

　　D.非分級(jí)產(chǎn)品

　　86.A 銀行向小李提供的理財(cái)服務(wù)屬于()。

　　A.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)

　　B.綜合理財(cái)服務(wù)

　　C.代理收費(fèi)

　　D.基金認(rèn)購(gòu)

　　87.根據(jù) 2011 年發(fā)布的《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》，A 銀行推銷理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，如果要向客戶承諾高于同期存款利率的收益率，()。

　　A.可由商業(yè)銀行自行決定

　　B.應(yīng)當(dāng)附加條件

　　C.須經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)

　　D.要向社會(huì)公告

　　88.在已知小李為穩(wěn)健風(fēng)險(xiǎn)投資者的情況下，A 銀行仍然向小李推薦該理財(cái)產(chǎn)品，這種做法違反了()。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)匹配原則

　　B.審慎性原則

　　C.公開公正原則

　　D.風(fēng)險(xiǎn)隔離原則

　　案例三A 公司和 B 公司均要在金融市場(chǎng)上借入 1000 萬(wàn)美元的資金，期限都為 3 年。其中，A 公司需要借入浮動(dòng)利率資金，B 公司需要借入固定利率資金。由于兩家公司的信用等級(jí)不同，融資年利率分別為：

　　兩家公司希望通過(guò)設(shè)計(jì)利率互換協(xié)議進(jìn)行互換套利，降低融資成本。

　　89.兩家公司在固定利率借款上的年利差是()。

　　A.0.4%

　　B.0.6%

　　C.1.0%

　　D.1.5%

　　90.兩家公司在浮動(dòng)利率借款上的年利率是()。

　　A.0.4%

　　B.0.6%

　　C.0.9%

　　D.1.0%

　　91.如果雙方合作，通過(guò)利率互換交易分享無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利潤(rùn)，則存在的利潤(rùn)為()。

　　A.0.3%

　　B.0.6%

　　C.0.9%

　　D.1.0%

　　92.如果銀行從中獲得 0.1%的報(bào)酬，則 A 公司和 B 公司每年可能分別節(jié)約()的融資成本。

　　A.0.4%和 0.4%

　　B.1.5%和 0.6%

　　C.0.4%和 0.6%

　　D.1.5%和 0.4%

　　案例四假設(shè)我國(guó)某商業(yè)銀行是一家系統(tǒng)重要性銀行，2015 年末，該銀行的部分業(yè)務(wù)及監(jiān)管指標(biāo)如下：不良貸款余額為 900 億元，不良貸款為 1.5%;對(duì)最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比為 12%;流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債之比為 30%;成本收入之比為 25%

　　93.2015 年末，該銀行的貸款總額為()億元。

　　A.3000

　　B.3600

　　C.4500

　　D.60000

　　94.根據(jù) 2013 年 1 月 1 日起實(shí)行的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，該銀行需按照風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的()計(jì)提附加資本。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.3%

　　D.4%

　　95.該銀行未達(dá)到監(jiān)管要求的指標(biāo)有()。

　　A.成本收入比

　　B.流動(dòng)性比例

　　C.不良貸款率

　　D.單一客戶貸款集中度

　　96.假設(shè) 2015 年該銀行的關(guān)注類貸款為 400 億元，損失類貸款為 80 億元，可疑類貸款為 120 億元，則該銀行的次級(jí)類貸款為()億元。

　　A.200

　　B.300

　　C.600

　　D.700

　　(五)2015 年末，某國(guó)未清償外債余額為 2000 億美元，其中，1 年及 1 年以下短期債務(wù)為 400 億美元。當(dāng)年該國(guó)需要還本付息的外債總額為 500 億美元。該國(guó) 2015 年國(guó)民生產(chǎn)總值為 8000 億美元，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值為 10000億美元，貨物出口總額為 1600 億美元，服務(wù)出口總額為 900 億美元。

　　97.2015 年該國(guó)的債務(wù)率為()。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.80%

　　D.125%

　　98.2015 年該國(guó)的負(fù)債率為()。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.80%

　　D.125%

　　99.2015 年該國(guó)的償債率為()。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.80%

　　D.125%

　　100.假設(shè)該國(guó)法定貨幣為克朗，若美元對(duì)克朗的匯率由 1 美元=100 克朗變動(dòng)至 1 美元=120 克朗，則該國(guó)()。

　　A.本幣貶值，加重償還外債的本幣負(fù)擔(dān)

　　B.本幣升值，加重償還外債的本幣負(fù)擔(dān)

　　C.本幣貶值，減輕償還外債的本幣負(fù)擔(dān)

　　D.本幣升值，減輕償還外債的本幣負(fù)擔(dān)