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　　練習題

　　◆在各類金融機構中，最典型的間接金融機構是( )。

　　A.投資銀行 B.商業(yè)銀行 C.證券公司D.中央銀行

　　◆由境內(nèi)外金融機構、境內(nèi)非金融機構企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供服務的金融機構是( )。

　　A.村鎮(zhèn)銀行 B.小額貸款公司 C.農(nóng)村信用社D.郵政儲蓄銀行

　　◆為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構是( )。

　　A.信托投資公司 B.財務公司 C.小額貸款公司 D.金融租賃公司

　　◆在我國，負責對期貨市場進行監(jiān)管的機構是( )。

　　A.中國人民銀行 B.中國銀行業(yè)協(xié)會

　　C.中國證券監(jiān)督管理委員會 D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　◆我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立的機構，可以經(jīng)營小額貸款業(yè)務，但不得( )。

　　A.發(fā)放企業(yè)貸款 B.發(fā)放涉農(nóng)貸款 C.吸收公眾存款 D.從商業(yè)銀行融入資金

　　◆人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性和( )為經(jīng)營原則。

　　A.政策性 B.公益性 C.效益型 D.審慎性

　　◆下列收入中屬于商業(yè)銀行營業(yè)外收入的是( )。

　　A.違約金 B.投資收益 C.賠償金 D.罰沒收入

　　◆在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，如果資產(chǎn)的平均到期目與負債的平均到期日之比( )，表明資產(chǎn)運用過度。

　　A.等于1 B.大于1 C.小于1 D.小于或等于l

　　◆根據(jù)“巴塞爾協(xié)議”的規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率是按資本與( )的比例計算的。

　　A.風險加權資產(chǎn)總額 B.關注類貸款總額 C.信貸類資產(chǎn)總額 D.損失類貸款總額

　　◆下列貸款中，不屬于根據(jù)貸款五級分類所確定的不良貸款的是( )。

　　A.逾期貸款 B.次級貸款 C.損失貸款 D.可疑貸款

　　答案和解析

　　【答案】B

　　【解析】按照融資方式的不同，金融機構可以分為直接金融機構和間接金融機構。直接金融機構是 在直接融資領域，為投資者和籌資者提供中介服務的金融機構。其主要業(yè)務包括證券的發(fā)行、經(jīng)紀、保管、登記、清算、資信評估等，投資銀行、證券公司等屬于直接金融機構。間接金融機構是指它 一方面以債務人的身份從資金盈余者的手中籌集資金，一方面又以債權人的身份向資金短缺者提供資金，以間接融資為特征的金融機構。商業(yè)銀行是最典型的間接金融機構。

　　【答案】A

　　【解析】村鎮(zhèn)銀行是指依據(jù)有關法律規(guī)定，由境內(nèi)外金融機構、境內(nèi)非金融機構企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

　　【答案】B

　　【解析】我國的財務公司亦稱為企業(yè)集團財務公司，是以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集 團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。財務公司是我國金融體系的重要組成部分。

　　【答案】C

　　【解析】中國證監(jiān)會在對證券市場實施監(jiān)督管理中履行下列職責：研究和擬定汪券期貨市場的方針 政策、發(fā)展規(guī)劃;起草證券期貨市場的有關法律、法規(guī);制定證券期貨市場的有關規(guī)章制度。

　　【答案】C

　　【解析】小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小 額貸款業(yè)務，以有限責任公司或股份有限公司形式開展經(jīng)營活動的金融機構小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。在法律、 法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50%.

　　【答案】C

　　【解析】在我國經(jīng)濟市場化程度不斷提高的情況下，銀行完全成為經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的前提;同時，銀行資產(chǎn)的流動性也日益顯得重要，流動性是安全性的重要條件，也是效益性的保證。因此，在2003 年12月17日第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議上通過的《關于修改<人民共和 國商業(yè)銀行法>的決定》中將原來的“商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主 經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”條款修改為“商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益型為經(jīng)營 原則，實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”，“三原則”的調(diào)整更加符合我國市場經(jīng)濟發(fā)展、銀行改革與經(jīng)營的的實際。

　　【答案】D

　　【解析】營業(yè)外收入內(nèi)容包括：固定資產(chǎn)盤盈、固定資產(chǎn)出售凈收益、抵債資產(chǎn)處置超過抵債金額 部分、罰沒收入、出納長款收入、證券交易差錯收入、教育費附加返還款以及因債權人的特殊原因確實無法支付的應付款項等。

　　【答案】B

　　【解析】速度對稱原理亦即償還期對稱原理，是指銀行資產(chǎn)分配應根據(jù)資金來源的流轉(zhuǎn)速度來決定，銀行資產(chǎn)與負債償還期應保持一定程度的對稱關系。作為對稱原理的具體運用，這種原理提供了一 個計算方法：用資產(chǎn)的平均到期日和負債的平均到期日相比，得出平均流動率，如果平均流動率大于1，表示資產(chǎn)運用過度，反之，則表示資產(chǎn)運用不足。

　　【答案】A

　　【解析】資產(chǎn)充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權資產(chǎn)之間的比率。根據(jù)《資本辦法》，我國商業(yè)銀行資本充足率的計算公式如下：

　　①核心一級資本充足率=(核心一級資本-對應資本扣減項)/風險加權資產(chǎn)≥5% ②一級資本充足率=(一級資本-對應資本扣減項)/風險加權資產(chǎn)≥6%

　�、噘Y本充足率=(總資本-對應資本扣減項)/風險加權資產(chǎn)≥8%

　　【答案】A

　　【解析】目前采用的貸款五級分類方法，即把已經(jīng)發(fā)放的貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失 五個等級。正常類貸款是有充分把握還本付息的貸款;關注類貸款是未違約，但存在負面影響財務 狀況的主客觀因素的貸款;次級類貸款是還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠正常收入不能保證還本付息，本息逾期90天以上的貸款;可疑類貸款是本息逾期180天以上，無法足額還本付息，即使執(zhí)行抵 押和擔保也要發(fā)生一定損失的貸款;損失類貸款是本息逾期l年以上，即使采取一切措施和程序， 貸款也無法回收的貸款。