1、基金利潤來源不包括()。

　　A.利息收入

　　B.投資收益

　　C.公允價值變動損益

　　D.其他收入

　　答案：C

　　【解析】基金利潤來源主要包括利息收入、投資收益以及其他收入。

　　2、下列屬于衍生工具的特點的是()。

　　A.確定性

　　B.低風險性

　　C.連續(xù)性

　　D.杠桿性

　　答案：D

　　【解析】與股票、債券等金融工具有所不同，衍生工具具有跨期性、杠桿性、聯(lián)動性、不確定性和高風險性四個顯著的特點。

　　3、根據(jù)我國現(xiàn)行的有關交易制度規(guī)定，下列實行次交易日起回轉交易的是()。

　　A.債券競價交易

　　B.權證交易

　　C.B股

　　D.專項資產管理計劃收益權份額協(xié)議交易

　　答案：C

　　【解析】根據(jù)我國現(xiàn)行的有關交易制度規(guī)定，債券競價交易和權證交易實行當日回轉交易，即投資者可以在交易日的任何營業(yè)時間內反向賣出已買入但未完成交收的債券和權證;B股實行次交易日起回轉交易。深圳證券交易所對專項資產管理計劃收益權份額協(xié)議交易也實行當日回轉交易。

　　4、境內機構投資者進行境外證券投資時�？梢晕�托境外投資顧問為其提供證券買賣建議或投資組合管理等服務。境外投資顧問應當符合經營投資管理業(yè)務達5年以上，最近一個會計年度管理的證券資產不少于()億美元或等值貨幣。

　　A.10

　　B.50

　　C.100

　　D.20

　　答案：C

　　【解析】境內機構投資者進行境外證券投資時，可以委托境外投資顧問為其提供證券買賣建議或投資組合管理等服務。境外投資顧問應當符合經營投資管理業(yè)務達5年以上，最近一個會計年度管理的證券資產不少于100億美元或等值貨幣。

　　5、凈額結算分類中，下列屬于按參與凈額結算各方的關系分類的是()。

　　A.券款都實行凈額交收

　　B.券或款有一種實行凈額交收

　　C.單邊凈額結算

　　D.雙邊凈額結算

　　答案：D

　　【解析】凈額結算分類中，按參與凈額結算各方的關系區(qū)分，有雙邊凈額結算和多邊凈額結算兩種方式。

　　6、可贖回債券屬于按債券的()分類。

　　A.發(fā)行主體

　　B.債券持有人收益方式

　　C.計息與付息方式

　　D.嵌入的條款

　　答案：D

　　【解析】債券按嵌入的條款可分為可贖回債券，可回售債券.通貨膨脹聯(lián)結債券和結構化債券。

　　7、私募股權投資基金持有公司()及以上股權時，應向公司及其他股東進行披露。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　答案：B

　　【解析】私募股權投資基金持有公司10%及以上股權時，應向公司及其他股東進行披露。

　　8、被認為是最精準貼近的計算VaR值方法的是()。

　　A.參數(shù)法

　　B.蒙特卡洛模擬法

　　C.歷史模擬法

　　D.系統(tǒng)法

　　答案：B

　　【解析】蒙特卡洛模擬法雖然計算量較大，但這種方法被認為是最精準貼近的計算VaR值方法。

　　9、公開披露的基金信息不包括()。

　　A.基金資產凈值、基金份額凈值

　　B.涉及基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟

　　C.對證券投資業(yè)績進行的預測

　　D.基金財產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告

　　答案：C

　　【解析】根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當對以下信息進行披露：(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議;(2)基金募集情況;(3)基金份額上市交易公告書;(4)基金資產凈值、基金份額凈值;(5)基金份額申購、贖回價格;(6)基金財產的資產組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告;(7)臨時報告;(8)基金份額持有人大會決議;(9)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部的重大人事變動;(10)涉及基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟或者仲裁;(11)國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定應予披露的其他信息。、

　　10、基金投資于一個成員國政府或其地方政府、非成員國政府、成員國參加的國際組織發(fā)行或擔保的可轉讓證券，比例可提高到()。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.35%

　　D.40%

　　答案：C

　　【解析】基金投資于一個成員國政府或其地方政府、非成員國政府、成員國參加的國際組織發(fā)行或擔保的可轉讓證券，比例可提高到35%。

　　11、私募股權投資的戰(zhàn)略形式中，()的主要目的并不是為了取得對企業(yè)的長久控制權以及獲得企業(yè)的利潤分配，而在于通過資本的退出，從股權增值當中獲取高回報。

　　A.風險投資

　　B.成長權益

　　C.并購投資

　　D.危機投資

　　答案：A

　　【解析】私募股權投資的戰(zhàn)略形式中，風險投資的主要目的并不是為了取得對企業(yè)的長久控制權以及獲得企業(yè)的利潤分配，而在于通過資本的退出，從股權增值當中獲取高回報。

　　12、在第一個交易日，投資者已經看到了投資機會，但由于設置了限價指令而沒有完成任何交易，這就產生了()。

　　A.已實現(xiàn)損失

　　B.延遲成本

　　C.傭金

　　D.機會成本

　　答案：B

　　【解析】在第一個交易日，投資者已經看到了投資機會，但由于設置了限價指令而沒有完成任何交易，這就產生了延遲成本。

　　13、暫不征收企業(yè)所得稅的是()。

　　A.儲蓄存款利息收入

　　B.買賣股票的收入

　　C.債券的差價收入

　　D.紅利收入

　　答案：A

　　【解析】對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。