1、利潤(rùn)表的組成部分不包括(　)。

　　A.營(yíng)業(yè)收入

　　B.所有者權(quán)益

　　C.與營(yíng)業(yè)收入相關(guān)的生產(chǎn)性費(fèi)用、銷售費(fèi)用和其他費(fèi)用

　　D.利潤(rùn)

　　參考答案：B

　　參考解析： 利潤(rùn)表由三個(gè)主要部分組成。第一部分是營(yíng)業(yè)收入;第二部分是與營(yíng)業(yè)收入相關(guān)的生產(chǎn)性費(fèi)用、銷售費(fèi)用和其他費(fèi)用;第三部分是利潤(rùn)。

　　2、某企業(yè)有一張帶息票據(jù)(單利計(jì)息)，面額為12000元，票面利率為4%，出票日期為4月15日，6月14日到期(共60天)，則到期日的利息為(　)元。

　　A.60

　　B.120

　　C.80

　　D.480

　　參考答案：C

　　參考解析： 該票據(jù)到期利息為：12000×4%×60/360=80(元)。

　　3、下列不屬于常見的基金回報(bào)率計(jì)算期間的是(　)。

　　A.最近一月

　　B.最近兩月

　　C.最近三月

　　D.最近六月

　　參考答案：B

　　參考解析： 常見的基金回報(bào)率計(jì)算期間有：最近一月、最近三月、最近六月、今年以來(lái)、最近一年、最近兩年、最近五年、最近十年等。

　　4、(　)是可以通過分散化投資來(lái)降低的風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.政策風(fēng)險(xiǎn)

　　D.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　參考答案：D

　　參考解析： 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指在一定程度上無(wú)法通過一定范圍內(nèi)的分散化投資來(lái)降低的風(fēng)險(xiǎn)。與之相對(duì)，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)則是可以通過分散化投資來(lái)降低的風(fēng)險(xiǎn)。

　　5、關(guān)于被動(dòng)投資指數(shù)復(fù)制和調(diào)整，說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.指數(shù)復(fù)制可以采用完全復(fù)制、抽樣復(fù)制和優(yōu)化復(fù)制等方法

　　B.完全復(fù)制、抽樣復(fù)制和優(yōu)化復(fù)制指數(shù)方法所需要的樣本股票數(shù)量依次增加

　　C.根據(jù)抽樣方法不同，抽樣復(fù)制可以分為市值優(yōu)先、分層抽樣等方法

　　D.被動(dòng)投資復(fù)制指數(shù)時(shí)需要考慮各種成本

　　參考答案：B

　　參考解析： 根據(jù)市場(chǎng)條件的不同，通常有三種指數(shù)復(fù)制方法，即完全復(fù)制、抽樣復(fù)制和優(yōu)化復(fù)制。三種復(fù)制方法所使用的樣本股票的數(shù)量依次遞減，但是跟蹤誤差通常依次增加。

　　6、(　)是指可轉(zhuǎn)債持有者有權(quán)在約定的條件觸發(fā)時(shí)按照事先約定的價(jià)格將可轉(zhuǎn)債賣回給發(fā)行企業(yè)的規(guī)定。

　　A.票面利率

　　B.回售條款

　　C.贖回條款

　　D.轉(zhuǎn)換價(jià)格

　　參考答案：B

　　參考解析：回售條款是指可轉(zhuǎn)債持有者有權(quán)在約定的條件觸發(fā)時(shí)按照事先約定的價(jià)格將可轉(zhuǎn)債賣回給發(fā)行企業(yè)的規(guī)定。贖回條款是指發(fā)行企業(yè)有權(quán)在約定的條件觸發(fā)時(shí)按照事先約定的價(jià)格贖回所發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的規(guī)定。

　　7、資金比較充裕的投資者往往會(huì)選擇(　)。

　　A.一般經(jīng)紀(jì)人

　　B.特殊經(jīng)紀(jì)人

　　C.交易經(jīng)紀(jì)人

　　D.綜合經(jīng)紀(jì)人

　　參考答案：D

　　參考解析： 一些資金比較充裕的投資者往往會(huì)選擇綜合經(jīng)紀(jì)人。提供綜合經(jīng)紀(jì)人的證券公司都會(huì)有自己的研究團(tuán)隊(duì)，他們會(huì)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的整體運(yùn)行情況、行業(yè)情況、企業(yè)個(gè)體情況等進(jìn)行專業(yè)研究，并充當(dāng)客戶的理財(cái)顧問，對(duì)投資選擇進(jìn)行指導(dǎo)。

　　8、申請(qǐng)合格境外投資者資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括(　)。

　　A.對(duì)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)而言，其經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)在2年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于5億美元

　　B.對(duì)保險(xiǎn)公司而言，成立2年以上，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度持有的證券資產(chǎn)不少于5億美元

　　C.對(duì)證券公司而言，經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)5年以上，凈資產(chǎn)不少于5億美元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于50億美元

　　D.對(duì)商業(yè)銀行而言，經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)5年以上，一級(jí)資本不少于3億美元

　　參考答案：D

　　參考解析： 對(duì)商業(yè)銀行而言，經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)10年以上，一級(jí)資本不少于3億美元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于50億美元。

　　9、李先生擬在5年后用200000元購(gòu)買一輛車，銀行年利率為12%，李先生現(xiàn)在應(yīng)存入銀行(　)元。

　　A.120000

　　B.134320

　　C.113485

　　D.150000

　　參考答案：C

　　參考解析：第n期期末終值的一般計(jì)算公式為：FV=PV×(1+i)n，式中：FV表示終值，即在第n年年末的貨幣終值;n表示年限;i表示年利率;PV表示本金或現(xiàn)值。則PV=200000/(1+12%)5=113485(元)。

　　10、QDII基金的投資范圍不包括(　)。

　　A.住房按揭支持證券

　　B.經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國(guó)際金融組織發(fā)行的證券

　　C.所有的公募基金

　　D.銀行存款

　　參考答案：C

　　參考解析： QDII基金可以投資在已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國(guó)家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)的公募基金，而不是所有的公募基金。