1.根據(jù) 2014 年《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的規(guī)定，下列符合混合型基金的是(B)。

　　A. 股票投資比例：80%～95%

　　B. 股票投資比例：65%～80%

　　C. 股票投資比例：85%～100%

　　D. 股票投資比例：0～20%，債券投資比例 80%以上

　　2.基金管理人和基金托管人在計算的基金資產(chǎn)凈值存在分歧時，應該采取的處理方式是(C)。

　　A. 按照中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的計算結果對外予以公布

　　B. 按照基金估值工作小組的計算結果對外予以公布

　　C. 托管人有義務要求管理人做出合理解釋，通過積極商討達成一致意見

　　D. 暫停公布凈值，直到相關各方達成一致

　　3.假設業(yè)務發(fā)生前速動比率為 1.5，當企業(yè)用現(xiàn)金償還應付賬款若干后，將會導致流動比率(D)，速動比率(D)。

　　A. 下降;下降

　　B. 不變;提高

　　C. 提高;不變

　　D. 提高;提高

　　4.按照現(xiàn)行的稅收政策，下列說法中正確的是(B)。Ⅰ.機構投資者和個人投資者買賣基金份額均暫時免征印花稅Ⅱ.機構投資者和個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入，分別暫時免征企業(yè)所得稅和個人所得稅Ⅲ.機構投資者和個人投資者從基金分配中獲得的收入，分別暫時免征企業(yè)所得稅和個人所得稅

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. 只有Ⅰ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　5.關于配股權的估值，以下說法正確的是(B)。

　　A. 因持有股票而享有的配股權，從股權日起到配股確認日止，以收盤價和配股價孰低進行估值

　　B. 因持有股票而享有的配股權，從股權日起到配股確認日止，如果收盤價高于配股價，按收盤價高于配股價的差額估值

　　C. 因持有股票而享有的配股權，從股權日起到配股確認日止，如果收盤價高于配股價，按零進行估值

　　D. 因持有股票而享有的配股權，從股權日起到配股確認日止，如果收盤價低于配股價，按收盤價低于配股價的差額估值

　　6.已知目前通貨膨脹率為 2%，投資者要求的債券實際收益率為 8%，則該債券的 5 年期貼現(xiàn)因子約為(B)。

　　A.0.33

　　B.0.62

　　C.0.66

　　D.0.59

　　7.關于期貨和期權的共同點，以下表述正確的是(B)。

　　A. 交易雙方的損益都具有不對稱性

　　B. 期貨和期權都具有杠桿效應

　　C. 買賣雙方都要繳納保證金

　　D. 期貨和期權都是雙邊合約

　　8.下列條款中，屬于給予發(fā)行人額外權力的嵌入條款是(D)。

　　A. 轉換條款

　　B. 回售條款

　　C. 承銷條款

　　D. 贖回條款

　　9.由于現(xiàn)代企業(yè)最重要的經(jīng)營目標就是最大化股東財富，因而(C)是衡量企業(yè)最大化股東財富能力的比率。

　　A. 資產(chǎn)負債率

　　B. 銷售利潤率

　　C. 凈資產(chǎn)收益率

　　D. 資產(chǎn)收益率

　　10.下列選項中不能作為債券發(fā)行人的是(C)。

　　A. 金融機構

　　B. 中央政府

　　C. 自然人

　　D. 地方政府