2018年基金從業(yè)資格考試模擬試題（2）

　　(1)(　)主要指對(duì)市場(chǎng)基金從業(yè)機(jī)構(gòu)及高級(jí)管理人員的資格審核，通過(guò)嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入，從源頭上控制整個(gè)行業(yè)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、提高行業(yè)服務(wù)水平。

　　A. 市場(chǎng)禁入監(jiān)管

　　B. 市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

　　C. 日常持續(xù)監(jiān)管

　　D. 現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

　　(2)優(yōu)先股票的股息率(　　)。

　　A. 高于普通股

　　B. 低于普通股

　　C. 是固定的

　　D. 與普通股呈正相關(guān)

　　(3)對(duì)基金取得的股利收入、債券的利息收入、儲(chǔ)蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳(　)的個(gè)人所得稅。

　　A. 20%

　　B. 30%

　　C. 40%

　　D. 50%

　　(4)銀行證券不包括：(　　)

　　A. 銀行匯票

　　B. 銀行本票

　　C. 銀行支票

　　D. 銀行股票

　　(5)下列關(guān)于基金的稅收陳述正確的是(　)。

　　A. 基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入須被征收營(yíng)業(yè)稅

　　B. 從2008年4月24日起，基金買賣股票按照0 3%的稅率征收印花稅

　　C. 從2008年4月24日起，基金買賣股票按照0.1%的稅率征收印花稅

　　D. 對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入征收企業(yè)所得稅

　　(6)股票代表著其持有者(即股東)對(duì)股份公司的所有權(quán)，這種所有權(quán)是一種綜合權(quán)利，不包括如下權(quán)利：(　　)

　　A. 參加股東大會(huì)

　　B. 投票表決

　　C. 參與公司的決策和經(jīng)營(yíng)

　　D. 收取股息或分享紅利

　　(7)偏債型基金可以在二級(jí)市場(chǎng)買人部分股票，但買人股票的量不能超過(guò)資產(chǎn)凈值的(　　)。

　　A. 20%

　　B. 30%

　　C. 40%

　　D. 50%

　　(8)狹義的有價(jià)證券指(　　)。

　　A. 商品證券

　　B. 貨幣證券

　　C. 資本證券

　　D. 商業(yè)證券

　　(9)公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)(　)的構(gòu)成內(nèi)幕信息。

　　A. 30%

　　B. 50%

　　C. 10%

　　D. 20%

　　(10)《證劵投資基金銷售管理辦法》第九條規(guī)定了商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件，下面說(shuō)法有誤的是(　)。

　　A. 資本充足率符合國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理的有關(guān)規(guī)定

　　B. 有專門負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門

　　C. 財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定，最近2年內(nèi)沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰

　　D. 具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并得到有效執(zhí)行