16、( )作為公司內(nèi)部專門行使監(jiān)督權(quán)的監(jiān)督機構(gòu)，對公司董事和高管的行為是否符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)力。

　　A.監(jiān)事會

　　B.股東大會

　　C.董事會

　　D.經(jīng)理層

　　答案：A

　　解析：監(jiān)事會作為公司內(nèi)部專門行使監(jiān)督權(quán)的監(jiān)督機構(gòu)，對公司董事和高管的行為是否符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)力;股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu);經(jīng)理層是指中層以上管理者，如營銷經(jīng)理、物流經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理等;董事會是由董事組成的、對內(nèi)掌管公司事務(wù)、對外代表公司的經(jīng)營決策機構(gòu)。

　　17、為企業(yè)提供管理咨詢服務(wù)包括()。

　�、�.戰(zhàn)略

　�、�.組織

　�、�.財務(wù)

　　Ⅳ.人力資源

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：為企業(yè)提供管理咨詢服務(wù)包括戰(zhàn)略、組織、財務(wù)、人力資源、市場營銷等方面的顧問建議。

　　18、中國證監(jiān)會要求擬在主板首次公開發(fā)行股票的股份有限公司，最近( )個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額累計超過人民幣5000萬元，或最近( )個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。

　　A.3;3

　　B.3;2

　　C.2;2

　　D.2;3

　　答案：A

　　解析：中國證監(jiān)會要求擬在主板首次公開發(fā)行股票的股份有限公司，最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額累計超過人民幣5000萬元，或最近三個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。

　　19、()是指一家非上市公司通過把資產(chǎn)注入一家已上市公司，從而得到該公司一定程度的控股權(quán)，利用其上市公司地位，原非上市公司得以間接上市。

　　A.直接上市

　　B.重新上市

　　C.間接上市

　　D.控股上市

　　答案：C

　　解析：間接上市又稱重組上市，重組上市是指一家非上市公司通過把資產(chǎn)注入一家已上市公司，從而得到該公司一定程度的控股權(quán)，利用其上市公司地位，原非上市公司得以間接上市。

　　20、境內(nèi)主板市場對發(fā)行人財務(wù)狀況要求正確的有()。

　�、�. 最近三個會計年度均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)

　�、�. 最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額累計超過人民幣5000萬元，或最近三個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元

　�、�. 發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元

　�、�. 最近一期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)后)占凈資產(chǎn)的比例不得高于20%

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：境內(nèi)主板上市要求發(fā)行人財務(wù)狀況良好。最近三個會計年度均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù);最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額累計超過人民幣5000萬元，或最近三個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元;發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元;最近一期期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)后)占凈資產(chǎn)的比例不得高于20%;最近一期期末不存在未彌補虧損。

　　21、國家出資企業(yè)應(yīng)當制定其子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔( )，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準。

　　A.企業(yè)進出口

　　B.企業(yè)變更任務(wù)

　　C.重大專項任務(wù)子企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓

　　D.法人責任

　　答案：C

　　解析：國家出資企業(yè)應(yīng)當制定其子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔重大專項任務(wù)子企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準。

　　21、國家出資企業(yè)應(yīng)當制定其子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔( )，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準。

　　A.企業(yè)進出口

　　B.企業(yè)變更任務(wù)

　　C.重大專項任務(wù)子企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓

　　D.法人責任

　　答案：C

　　解析：國家出資企業(yè)應(yīng)當制定其子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔重大專項任務(wù)子企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準。

　　23、國有企業(yè)股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓交易的正式信息披露時間不得少于( )個工作日。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　答案：D

　　解析：國有企業(yè)股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓交易的正式信息披露時間不得少于20個工作日。

　　24、清算退出主要有兩種方式()。

　�、�.破產(chǎn)清算

　�、�.解散清算

　　Ⅲ.合并清算

　�、�.募集清算

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　答案：A

　　解析：清算退出主要有兩種方式：破產(chǎn)清算、解散清算。Ⅳ沒有募集清算這個說法。

　　25、上市交易的股票(含A、B股)實行價格漲跌幅限制，即在一個交易日內(nèi)，除上市首日證券外，上述證券的交易價格相對上一交易日收市價格的漲跌幅度不得超過()。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　答案：B

　　解析：上市交易的股票(含A、B股)實行價格漲跌幅限制，即在一個交易日內(nèi)，除上市首日證券外，上述證券的交易價格相對上一交易日收市價格的漲跌幅度不得超過10%，其中，ST股票和*ST股票價格漲跌幅不得超過5%。

　　26、股權(quán)投資基金的估值，國內(nèi)外最為普遍使用的方法主要有( )。

　　I .成本法

　�、�.市場法

　　III.收入法

　　IV.重置成本法

　　A.I、Ⅱ、III

　　B.II、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅲ、IV

　　D.I、II、Ⅲ、IV

　　答案：D

　　解析：股權(quán)投資基金的估值，國內(nèi)外最為普遍使用的方法主要有四類：成本法、市場法、收入法、重置成本法。

　　27、公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益變更登記流程，應(yīng)符合()的相關(guān)規(guī)定。

　　A.工商管理機關(guān)

　　B.證監(jiān)會

　　C.證券交易所

　　D.中國基金業(yè)協(xié)會

　　答案：A

　　解析：公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益變更登記流程，應(yīng)符合工商管理機關(guān)的相關(guān)規(guī)定。

　　28、股權(quán)投資基金在運作過程中，可能產(chǎn)生的費用包括()。

　�、�. 基金管理人的業(yè)績報酬

　�、�. 托管費

　�、�. 第三方服務(wù)費(包括法律、審計)

　�、�.籌建費

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　答案：C

　　解析：股權(quán)投資基金在運作過程中，可能產(chǎn)生的費用包括但不限于管理費、托管費、第三方服務(wù)費(包括法律、審計)、籌建費、基金管理人的業(yè)績報酬等。

　　29、以下關(guān)于業(yè)績報酬的說法錯誤的是()。

　　A.業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定

　　B.業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進行核算

　　C.業(yè)績報酬可以按照股權(quán)投資基金整體進行核算

　　D.業(yè)績報酬只可以按照股權(quán)投資基金整體進行核算不可以按照單個投資項目進行核算

　　答案：D

　　解析：業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定;業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進行核算;業(yè)績報酬可以按照股權(quán)投資基金整體進行核算。

　　30、外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)( )外包機構(gòu)的自有財產(chǎn)。

　　A.獨立于

　　B.包含于

　　C.暫時包含于

　　D.等同于

　　答案：A

　　解析：外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)獨立于外包機構(gòu)的自有財產(chǎn)。