1、股權(quán)投資基金銷(xiāo)售過(guò)程中，不符合現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)則的做法是()。

　�、�?個(gè)人投資者甲以自有合法資金50萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)某股權(quán)投資基金份額

　�、�?機(jī)構(gòu)投資者乙以自有合法資金50萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)某股權(quán)投資基金份額

　�、�?個(gè)人投資者丙以自有合法資金50萬(wàn)元外加匯集他人資金50萬(wàn)元共100萬(wàn)元，以兩人共同名義購(gòu)買(mǎi)某股權(quán)投資基金份額

　�、�?機(jī)構(gòu)投資者丁以成立有限合伙形式，以自有合法資金50萬(wàn)元外加匯集他人資金50萬(wàn)元共100萬(wàn)元，以有限合伙名義購(gòu)買(mǎi)某股權(quán)投資基金份額

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　答案：B

　　【解析】股權(quán)投資基金的合格投資者投資于單只基金的金額不低于100萬(wàn)元。以合伙企業(yè)、契約等非法人形式通過(guò)匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于股權(quán)投資基金的，股權(quán)投資基金管理人或者股權(quán)投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計(jì)算投資者人數(shù)。

　　2、根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問(wèn)題的通知》，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其()在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣其應(yīng)納稅所得額。

　　A.投資額的60%

　　B.投資額的70%

　　C.利潤(rùn)額的50%

　　D.利潤(rùn)額的70%

　　答案：B

　　【解析】根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問(wèn)題的通知》，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其對(duì)中小高新技術(shù)企業(yè)投資額的70%，在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣其應(yīng)納稅所得額。

　　3、股權(quán)投資基金投資時(shí)，原股東的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)條款某種程度上()。

　　A.保護(hù)了新投資者

　　B.降低了新投資者購(gòu)買(mǎi)股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)

　　C.增加了新投資者購(gòu)買(mǎi)股權(quán)的難度

　　D.使新投資者失去了購(gòu)買(mǎi)股權(quán)的可能性

　　答案：C

　　【解析】股權(quán)投資基金投資時(shí)，原股東的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)條款某種程度上增加了新投資者購(gòu)買(mǎi)股權(quán)的難度。

　　4、投資人李某投資了A基金，已經(jīng)投資了2年，截至當(dāng)前時(shí)點(diǎn)，李某已向基金繳款金額總和為2150萬(wàn)元，已從基金獲得的分配金額總額為3000萬(wàn)元，該基金總規(guī)模3億元，目前李某出資對(duì)應(yīng)的基金凈現(xiàn)值(NAV)為655萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)截至該時(shí)點(diǎn)投資人李某的總收益倍數(shù)為()。

　　A.1.7

　　B.1.55

　　C.1.395

　　D.1.2

　　答案：A

　　【解析】總收益倍數(shù)=(投資者已從基金獲得的分配金額+資產(chǎn)凈值)/投資者已向基金繳款金額總和=(3000+655)/2150=1.7。

　　5、下列有關(guān)當(dāng)然合格投資者的表述中，正確的是()。

　　A.依法設(shè)立并在工商部門(mén)備案的投資計(jì)劃被視為當(dāng)然合格投資者

　　B.投資于所管理基金的基金從業(yè)人員不被視為當(dāng)然合格投資者

　　C.基金A與基金B(yǎng)共享項(xiàng)目資源并合作多年，基金A的基金管理人投資于基金B(yǎng)，被視為當(dāng)然合格投資者

　　D.符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的某企業(yè)年金可視為當(dāng)然合格投資者

　　答案：D

　　【解析】我國(guó)和世界上大多數(shù)國(guó)家一樣，認(rèn)可某些持有特定金融牌照(如商業(yè)銀行)或其他大型專業(yè)投資機(jī)構(gòu)(如養(yǎng)老基金)及其高級(jí)管理人員為當(dāng)然合格投資者。

　　6、張三在某高科技股份有限公司任監(jiān)事一職，經(jīng)過(guò)5年的努力，張三累計(jì)獲得該公司10%的股份。張三作為公司監(jiān)事，應(yīng)遵守以下()規(guī)定。

　�、裨�5年任職期間每年轉(zhuǎn)讓的公司股份不得超過(guò)其所持有的該公司股份總數(shù)的25%

　�、蛩�持本公司的股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　�、箅x職后的半年內(nèi)，不得通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ

　　C.Ⅰ

　　D.Ⅲ

　　答案：A

　　【解析】《人民共和國(guó)公司法》規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。

　　7、股權(quán)投資基金與目標(biāo)公司簽訂投資協(xié)議，下列關(guān)于優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)條款的表述中，正確的是()。

　�、衲繕�(biāo)企業(yè)發(fā)行新股時(shí)，作為老股東的股權(quán)投資人可以按照比例優(yōu)先于新進(jìn)投資人進(jìn)行認(rèn)購(gòu)

　�、蚰繕�(biāo)企業(yè)的其他股東對(duì)外出售股權(quán)時(shí)，作為老股東的股權(quán)投資人在同等條件下有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)

　　Ⅲ確保不會(huì)因目標(biāo)公司以更低的發(fā)行價(jià)進(jìn)行新一輪融資而導(dǎo)致投資人的股權(quán)被稀釋

　�、糍x予了股權(quán)投資基金作為投資人對(duì)一些特定重大事項(xiàng)的一票否決權(quán)

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　答案：C

　　【解析】?jī)?yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)是指目標(biāo)公司未來(lái)發(fā)行新的股份或者可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，股權(quán)投資基金將按其持股比例獲得同等條件下的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)利。優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)使股權(quán)投資基金可以在未來(lái)公司增加發(fā)行股份時(shí)，保護(hù)其股權(quán)比例不被稀釋。

　　8、根據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》，股權(quán)投資基金管理人應(yīng)具備至少2名()。

　　A.高級(jí)管理人員

　　B.負(fù)責(zé)信息披露的高級(jí)管理人員

　　C.負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級(jí)管理人員

　　D.負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的高級(jí)管理人員

　　答案：A

　　【解析】股權(quán)投資基金管理人應(yīng)具備至少2名高級(jí)管理人員，且應(yīng)當(dāng)設(shè)置負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級(jí)管理人員。

————————————　學(xué)習(xí)題庫(kù)　————————————
√證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)		√基金法律法規(guī)		√股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)

　　9、根據(jù)相關(guān)自律規(guī)則，私募股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)向私募基金登記備案系統(tǒng)及時(shí)報(bào)送管理人及其管理基金的()。

　�、窦径刃畔�

　�、�?半年度信息

　�、竽甓刃畔�

　�、糁卮笫马�(xiàng)信息

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　【解析】私募基金管理人應(yīng)當(dāng)通過(guò)私募基金登記備案系統(tǒng)及時(shí)履行私募基金管理人及其管理的私募基金的季度、年度和重大事項(xiàng)信息報(bào)送更新等信息報(bào)送義務(wù)。

　　10、股權(quán)投資基金的利益分配，主要在()之間進(jìn)行。

　　A.管理人和托管人

　　B.投資者和托管人

　　C.投資者與管理人

　　D.投資者與第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)

　　答案：C

　　【解析】股權(quán)投資基金的市場(chǎng)參與主體主要包括投資者、管理人和第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)。就收益分配而言，則主要在投資者與管理人之間進(jìn)行。