16、目前全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌股票的轉(zhuǎn)讓方式包括()。

　�、褡鍪修D(zhuǎn)讓

　　Ⅱ協(xié)議轉(zhuǎn)讓

　�、蟾們r(jià)轉(zhuǎn)讓

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　答案：A

　　【解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》的規(guī)定，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌股票轉(zhuǎn)讓可采取協(xié)議方式、做市方式或中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他轉(zhuǎn)讓方式。

　　17、股權(quán)投資基金管理人的基本職責(zé)不包括()。

　　A.基金備案

　　B.每月披露基金凈值

　　C.基金資產(chǎn)投資運(yùn)作

　　D.為基金投資者爭取最大的投資收益

　　答案：B

　　【解析】基金管理人最主要的職責(zé)是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取最大的投資收益�；�金備案職能由基金管理人或基金管理人選定的市場服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

　　18、下列關(guān)于股權(quán)投資基金募集行為管理的說法中，錯(cuò)誤的是()。

　　A.基金合同中應(yīng)當(dāng)設(shè)置不少于24小時(shí)的投資冷靜期

　　B.關(guān)于投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析承擔(dān)能力的評(píng)估結(jié)果有效期最長不超過3年，持有同一股權(quán)投資基金產(chǎn)品不需重新進(jìn)行投資者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　C.基金募集機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分方法及其說明，應(yīng)當(dāng)通過適當(dāng)途徑向投資者告知

　　D.普通投資者不能購買與之風(fēng)險(xiǎn)承受能力不匹配的基金產(chǎn)品的

　　答案：D

　　19、下列關(guān)于“創(chuàng)投國十條”的說法正確的是()。

　　A.培育合格個(gè)人投資者，支持具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的個(gè)人參與投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)

　　B.研究建立所投資企業(yè)上市解禁期與上市前投資期限長短反向掛鉤的制度安排

　　C.對(duì)于已設(shè)立基金未覆蓋且需要政府引導(dǎo)支持的領(lǐng)域，鼓勵(lì)有條件的地方按照“政府引導(dǎo)、市場化運(yùn)作”原則推動(dòng)設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和聚集放大作用，引導(dǎo)民間投資等社會(huì)資本投入

　　D.以上都正確

　　答案：D

　　【解析】A、B、C三項(xiàng)均屬于“創(chuàng)投國十條”的具體內(nèi)容。

　　20、為達(dá)到最佳的管理人內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與股權(quán)投資基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實(shí)際情況，體現(xiàn)了其()。

　　A.合面性原則

　　B.執(zhí)行有效性原則

　　C.成本效益原則

　　D.適時(shí)性原則

　　答案：C

　　【解析】成本效益原則是指以合理的成本控制達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果，內(nèi)部控制與股權(quán)投資基金管理人的管理規(guī)模和員工人數(shù)等方面相匹配，契合自身實(shí)際情況。

　　21、股權(quán)投資基金信息披露義務(wù)人披露基金信息時(shí)，不得存在下列()行為。

　　A.披露基金收益分配和損失承擔(dān)情況

　　B.披露基金凈值等財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　C.登載行業(yè)組織的祝賀性文字

　　D.描述投資組合運(yùn)營情況

　　答案：C

　　【解析】基金運(yùn)作期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)向基金投資者披露基金的投資情況、收益分配情況、基金資產(chǎn)負(fù)債情況、基金主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、其他與基金投資者權(quán)益相關(guān)的重要信息等。

　　22、股權(quán)投資基金為了確保目標(biāo)公司的良好發(fā)展和利益，要求其董事、高管和其他關(guān)鍵員工不得在離職后一段時(shí)間內(nèi)加入與本公司有競爭關(guān)系的公司。以上內(nèi)容通常體現(xiàn)在投資協(xié)議的()。

　　A.競業(yè)禁止條款

　　B.反攤薄條款

　　C.保護(hù)性條款

　　D.排他性條款

　　答案：A

　　【解析】競業(yè)禁止條款是指在投資協(xié)議中，股權(quán)投資基金為了確保目標(biāo)公司的良好發(fā)展和利益，要求目標(biāo)公司通過保密協(xié)議或其他方式，確保其董事或其他高管不得兼職與本公司業(yè)務(wù)有競爭的職位，同時(shí)，在離職后一段時(shí)期內(nèi)，不得加入與本公司有競爭關(guān)系的公司或從事與本公司有競爭關(guān)系的業(yè)務(wù)。

　　23、外幣股權(quán)投資基金是指依據(jù)中國境外的相關(guān)法律在中國()設(shè)立，主要以()的基金。

　　A.境外：人民幣對(duì)中國境內(nèi)非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資

　　B.境外;外幣對(duì)中國境內(nèi)非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資

　　C.境內(nèi)：人民幣對(duì)境外非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資

　　D.境內(nèi);外幣對(duì)境外非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資

　　答案：B

　　【解析】外幣股權(quán)投資基金，是指依據(jù)中國境外的相關(guān)法律在中國境外設(shè)立，主要以外幣對(duì)中國境內(nèi)的企業(yè)進(jìn)行投資的股權(quán)投資基金。

　　24、下列關(guān)于股權(quán)投資基金的宣傳推介的說法中，正確的是()。

　　A.股權(quán)投資基金管理人可以通過公眾傳播媒體向特定對(duì)象宣傳推介，也可以通過專題報(bào)告會(huì)向不特定對(duì)象宣傳推介

　　B.股權(quán)投資基金管理人可以通過公眾傳播媒體向特定對(duì)象宣傳推介，但不得通過專題報(bào)告會(huì)向不特定對(duì)象宣傳推介

　　C.股權(quán)投資基金管理人不得通過公眾傳播媒體向不特定對(duì)象宣傳推介，但可以通過專題報(bào)告會(huì)向不特定對(duì)象宣傳推介

　　D.股權(quán)投資基金管理人不得通過公眾傳播媒體向不特定對(duì)象宣傳推介，也不得通過專題報(bào)告會(huì)向不特定對(duì)象宣傳推介

　　答案：D

　　【解析】股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金銷售機(jī)構(gòu)在宣傳推介過程中不得通過報(bào)刊、電臺(tái)、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對(duì)象宣傳推介。

　　25、若存在()事項(xiàng)，股權(quán)投資基金應(yīng)在《風(fēng)險(xiǎn)提示書》中特別揭示風(fēng)險(xiǎn)。

　　Ⅰ基金未托管

　�、蚧�金委托募集

　　Ⅲ基金有外包事項(xiàng)

　�、艋�金聘請(qǐng)投資顧問

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　【解析】若存在以下事項(xiàng)，應(yīng)特別揭示風(fēng)險(xiǎn)：(1)基金合同與中國基金業(yè)協(xié)會(huì)合同指引不一致所涉風(fēng)險(xiǎn)。(2)私募基金未托管所涉風(fēng)險(xiǎn)。(3)私募基金委托募集所涉風(fēng)險(xiǎn)。(4)私募基金外包事項(xiàng)所涉風(fēng)險(xiǎn)。(5)私募基金聘請(qǐng)投資顧問所涉風(fēng)險(xiǎn)。(6)私募基金未在中國基金業(yè)協(xié)會(huì)登記備案所涉風(fēng)險(xiǎn)。

　　26、下列關(guān)于股權(quán)投資基金組織形式的說法中，錯(cuò)誤的是()。

　　A.股權(quán)投資基金組織形式有公司型、合伙型和信托(契約)型

　　B.合伙型基金主要采用有限合伙企業(yè)的形式

　　C.公司型、合伙型、信托(契約)型基金的稅負(fù)一致

　　D.信托(契約)型基金不具有獨(dú)立的法人地位

　　答案：C

　　【解析】根據(jù)組織形式不同，股權(quán)投資基金可以分為公司型基金、合伙型基金和信托(契約)型基金。合伙型股權(quán)投資基金采用有限合伙企業(yè)的組織形式，投資者作為合伙人參與投資，依法享有合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)權(quán)，由普通合伙人對(duì)合伙債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，由基金管理人具體負(fù)責(zé)投資運(yùn)作。信托(契約)型基金不具有獨(dú)立的法人地位。

　　27、關(guān)于股權(quán)投資基金的托管，下列說法正確的是()。

　　A.開展基金托管對(duì)提升基金投資能力有較大幫助

　　B.非金融機(jī)構(gòu)取得基金托管資格的可以擔(dān)當(dāng)股權(quán)投資基金托管人

　　C.引入基金托管人可以加強(qiáng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)運(yùn)作的監(jiān)督

　　D.股權(quán)投資基金沒有托管的屬于違法違規(guī)行為

　　答案：C

　　【解析】在股權(quán)投資基金運(yùn)作中引入基金托管制度，有利于基金財(cái)產(chǎn)的安全和投資者利益的保護(hù)。

　　28、股權(quán)投資基金投資者有權(quán)獲得的基金相關(guān)信息包括()。

　�、窕�金的投資情況

　�、蚧�金的資產(chǎn)負(fù)債情況

　�、蠡�金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬安排

　　Ⅳ基金在接納其他投資人時(shí)獲悉的其他投資人的未公開商業(yè)信息

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：B

　　【解析】股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金托管人應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定向投資者披露基金投資、資產(chǎn)負(fù)債、投資收益分配、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息，不得隱瞞或者提供虛假信息。

　　29、下列關(guān)于公司型股權(quán)投資基金應(yīng)納稅所得額的說法中，正確的是()。

　　A.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各類政府補(bǔ)貼、各項(xiàng)扣除以及允許彌補(bǔ)的以前年度虧損的余額

　　B.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項(xiàng)扣除后的余額

　　C.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項(xiàng)扣除以及允許彌補(bǔ)的以前年度虧損后的余額

　　D.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項(xiàng)扣除以及允許彌補(bǔ)的上一年度虧損后的余額

　　答案：C

　　【解析】公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項(xiàng)扣除以及允許彌補(bǔ)的以前年度虧損后的余額，為應(yīng)納稅所得額。

　　30、下列關(guān)于有限合伙型股權(quán)基金退伙(減資)的說法中，錯(cuò)誤的是()。

　　A.合伙人退伙，其他合伙人應(yīng)當(dāng)與該退伙人按照退伙時(shí)的合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)狀況進(jìn)行結(jié)算，退還退伙人的財(cái)產(chǎn)份額

　　B.退伙人在合伙企業(yè)中財(cái)產(chǎn)份額的退還辦法，必須退還貨幣

　　C.作為合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡。合伙人當(dāng)然退伙

　　D.合伙協(xié)議約定的退伙事由出現(xiàn)時(shí)，合伙人可以退伙

　　答案：B

　　【解析】合伙型股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)份額的退還辦法由合伙協(xié)議約定或者由全體合伙人決定，一般來說可以退還貨幣，也可以退還實(shí)物。